Det afhænger.
Hvis lånet er i god stand - deltager ikke standard på lånet og lånet opfylder andre lovbestemte krav - så lånet behandles som en udligning og er overdragelse berettiget.
Hvis lånet er i misligholdelse, er beløbet ikke overdrageligt. Årsager til, at et lån er i misligholdelse, inkluderer deltageren, der ikke foretager låneafdrag mindst kvartalsvis.
En udligning mod udlån rapporteres som en regelmæssig fordeling med kode 1 eller kode 7 - afhængigt af deltagerens alder - i
boks 7i formular 1099-r.
En vurderet fordeling rapporteres med kode L i B
ox 7i form 1099-R.
For relateret læsning, se Kvalificerede planlån: Retningslinjer for driften og Låner fra din plan .
Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby (Kontakt Denise)
Et første kig på den afsluttede fiduciaire regel
Blev den endelige version af de efterlængte DOL fiduciære regler udtømt. Sådan ser de ud, den potentielle virkning og hvad der sandsynligvis følger.
Hvis jeg har ret i henhold til min skilsmisseerklæring til en procentdel af min tidligere ægtefælles IRA, hvordan kan jeg modtage aktiverne på grund af mig ind i min egen IRA uden at blive beskattet? Vil han blive beskattet, når han overfører? Vil de penge, han måtte betale i skat,
For at få din del af IRA-aktiverne overført til dig (dvs. til dit navn), skal du kontakte din mands IRA-depotbank / trustee og give dem en kopi af skilsmisse dekret. Sørg for at spørge indehaveren om andre dokumentationskrav.
Min nylig afdøde ægtefælles IRA er blevet rullet over i minen. Ændrer prisgrundlaget for mig?
Grundlaget for IRA-aktiver, som du arvede, forbliver det samme. Da du er en ægtefællebegunstigede, og du vælger at behandle aktiverne som din egen ved at overføre dem til din egen IRA, behandles grundlaget nu som om du har foretaget det ikke-fradragsberettigede bidrag.