Har du været lukket for at bidrage til en Roth IRA, fordi din indtægt er for høj? I 2015 vil en enkelt skatteyder med en ændret justeret bruttoindkomst (MAGI) på $ 116.000 se hans / hendes tillægsbidrag reduceret, da hans indkomst stiger, indtil skatteyderne ikke kan bidrage til $ 131.000. Giftede skatteydere står over for en endnu større ulempe: De har det samme problem, når deres MAGI falder i $ 183 000 til $ 193 000, eller det svarer til $ 91, 500 til $ 96, 500 pr. Ægtefælle.

Medmindre alle dine venner, familie og kollegaer er så godt, som du er, vil du måske holde dette problem til dig selv. Men det behøver ikke at være et problem for længe: Løsningen er en bagdør Roth IRA, og vi fortæller dig, hvordan det virker.

Hvorfor bidrage gennem bagdøren?

En bagdør Roth IRA er navnet på en metode, ikke et produkt. Det beskriver en række omhyggelige trin folk også velhavende at kvalificere til en Roth IRA kan tage for at få penge til et af disse konti i en rundkørsel måde. Det er dybest set et skatmulighed.

Hvorfor vil du gerne gå til alle disse problemer for at bidrage til en Roth IRA, som ikke engang sænker din skattepligtige indkomst for året (pengene du lægger i en Roth er efter skat arbejdsindkomst), især når bidragsgrænsen er forholdsvis lav? IRS begrænser, hvor meget nogen, ikke kun højindkomsttjenere, kan bidrage til en Roth til $ 5, 500 årligt ($ 6, 500 hvis du er 50 eller ældre).

Problemet er det værd, fordi selv små bidrag til en pensionskonto kan blive store over tid, når de investeres ordentligt, og Roth IRA har ikke krævet minimumsfordeling (RMD), så du kan lade din balance vokse i evighed. Endnu bedre, hvis du vælger at hæve nogen Roth-penge, når du er gammel nok til at undgå straffe, er udbetalingerne skattefrie - inklusive alle de renter du har optjent i årenes løb på dine opsparing på kontoen.

Med en traditionel IRA skal du begynde at trække et bestemt beløb fra din konto hvert år, når du når alder 70½, og hvad du trækker tilbage beskattes som almindelig indkomst. Hvis du ikke tager RMD'er, betaler du stejle straffe til IRS - et stort spild af penge. Det samme gælder for en 401 (k), medmindre du stadig arbejder.

Så hvad hvis en Roth ikke kræver, at du tager RMD'er? Er det ikke helt meningen at have en pensionskonto til at bruge disse aktiver, når du er ældre? Nå ja, men nu hvor du er en højindkomsttager, der forsøger at maksimere dine pensionsbesparelser, skal du begynde at tænke som en høj nettoværdig person, selvom din nettoværdi ikke er så høj endnu.

Tænk som du er rig

Du behøver muligvis ikke foretage udlodninger i alderen 70½, fordi du stadig arbejder eller har masser af aktiver til at tegne fra ikke-pensionskonti.Du ønsker måske at lade dine penge i dine pensionskonti så længe som muligt, så det kan fortsætte med at vokse i hurtigere takt, at din kontos skattefordele gør det muligt. Du vil måske have en væsentlig arv til dine børn, så de har flere muligheder i livet, end du gjorde, eller du vil måske efterlade en arv (se

Etisk investering: Forlad en etisk arv ) ved at gøre en enorm bidrag til din yndlings velgørenhed. Under alle omstændigheder har du lige så mange af dine pensionsbesparelser som muligt i en Roth - hvor du ikke er IRS, når du skal bestemme, hvornår du skal tage dine penge ud - giver dig flere muligheder og mere potentiale for at fortsætte med at dyrke dit eget æg (se < Den komplette guide til pensionsplanlægning for 50-somethings ). Gør konverteringen Hvad IRS ikke har begrænset siden 2010, er hvem der kan konvertere en traditionel IRA til en Roth IRA baseret på indkomst. Traditionelle IRA'er har også restriktioner baseret på indkomst, men medens skatkoden fladt ud skærer dig fra at bidrage til en Roth, når din indkomst når et bestemt niveau, kan skattekoden dig stadig bidrage til en traditionel IRA, uanset hvor høj din indkomst får . Det tillader dig ikke at tage et skattefradrag for dine bidrag. I 2015, når din indkomst når $ 70.000 som en enkelt skatteyder eller $ 116.000 som gift skatteyder, kan du ikke tage et fradrag for dine traditionelle IRA-bidrag, men du kan stadig bidrage op til $ 5, 500 årligt ($ 6 , 500 hvis du er 50 eller ældre) ved brug af efter skat dollars.

Du tror måske, at det lyder præcis som at bidrage til en Roth, og du har ret. Du laver et bidrag efter skat, og dine penge vil kunne vokse skattefri. Forskellen er, at med en traditionel IRA, skal du betale skat på udlodningerne. Mens skattefri vækst er en god fordel, som du ikke får med ikke-pensionering konti, hvis du betaler skat på både bidrag og distributioner, bliver du ikke så meget bedre, end hvis du var suger væk penge i en regelmæssig, ikke-skattefordelte konto. Derfor vil du tage det ekstra skridt at konvertere din traditionelle IRA til en Roth. Vanguard vurderer, at en skatteyder, der begynder at gøre maksimal bagdørbidrag i alderen 30 år, kunne spare 250 dollar på skat efter 90 år.

Der er en anden måde at lave en bagdør Roth på, og det er med en 401 (k) plan. I lighed med den traditionelle IRA-metode, der netop er beskrevet, bidrager du efter skat dollars til din 401 (k), i stedet for de skatter, du normalt bidrager med. Så gør du en IRA rollover for at få det 401 (k) bidrag til en Roth, så fordelingen vil ikke være skattepligtige.

Skal du gøre det?

Hvis du vil lave en bagdør Roth, skal du gøre det omhyggeligt for at undgå at pådrage den skatteregning, du forsøger at undgå. Hvis du allerede har ubeskattede traditionelle IRA-aktiver, skal du følge pro rata-reglen, når du foretager din bagdørskonvertering. Du kan muligvis omgå denne regel, hvis du har en arbejdsgiver-sponsoreret plan eller selvstændig 401 (k), som lader dig rulle i IRA-aktiver.(Få mere at vide om

401 (k) Planer for den lille virksomhedsejer

.) Hvis du laver en fejl, kan du have et lille vindue for at fortryde det via en konverteringsrekarakterisering. Det er en god idé at konsultere en finansiel planlægger eller skatterådgiver for at få hjælp til at gennemføre din backdoor IRA-strategi korrekt. (For mere om hvordan du fuldfører denne proces og minimerer din skatteregning, se Hvordan kan jeg finansiere en Roth IRA, hvis min indkomst er for høj til at yde direkte bidrag? ) Du kan have en meget enklere måde at nå det samme mål, hvis din arbejdsgiver tilbyder en Roth 401 (k) pensionsplan, hvor du ikke maksimerer dine bidrag. Roth 401 (k) s har en bidragsgrænse på $ 18,000 i efter skat dollars i 2015 ($ 24, 000 hvis du er 50 eller ældre). Din arbejdsgiver kan også tilbyde matchende bidrag til denne konto. Vær opmærksom på, at Roth 401 (k) s har de samme RMD-regler som almindelige 401 (k) s. Fordelen ved at bruge en Roth 401 (k) er, at det er enklere, og du kan bidrage mere; ulempen er RMD'erne. For mere se 401 (k) Planer: Roth eller Regular?

Bagdørskonverteringsprocessen er ikke nødvendigvis noget, du kun gør én gang. For at udnytte en bagdør Roth fuldt ud, bør du gøre det hvert år, at din indkomst overstiger Roth-bidragstærsklen. Det er så længe skattekoden følger gældende regler. Den nederste linje

Den største ulempe ved at lave et bagdør-Roth-bidrag er, at pro rata-reglen kan gøre en betydelig procentdel af tidligere skattepligtige traditionelle IRA-bidrag skattepligtige. Imidlertid vil mange skatteydere kunne fuldføre et bagdør-Roth-bidrag uden at pådrage sig en skatteregning. Selv med en skatteregning for omregningen kan det stadig være umagen værd. Roth IRAs skattefri vækst, skattefri distribution og mangel på RMD'er gør det til et godt middel til at finansiere din egen pensionering og overføre rigdom til dine arvinger.