Siden starten i 1997 er Roth IRA blevet en af ​​de mest populære typer af opsparingskonti i Amerika på grund af de skattefrie fordelinger, som det tillader. Roth er vokset i omfang siden da med fremkomsten af ​​Roth kvalificerede planer og fjernelse af indkomstgrænsen for Roth konverteringer. Men vil kongressen nogensinde beslutte, at for mange penge bliver beskyttet mod beskatning og siger "nok"? Vil de vælge at sætte grænser på de beløb, der kan bidrage, konverteres eller akkumuleres? Teknisk kunne svaret være ja, men om det nogensinde vil ske, er det et andet spørgsmål.

Selvom eliminering af Roth IRAs skattefri status kan virke som en ægte fristelse for kongressen, når de skal opkræve penge, det kongresmæssige budgetkontor og det blandede udvalg om Skat vurderer normalt skattelovsændringer i henhold til indtægtsfremskrivninger, der går ud i ti år. Og de fremskrivninger af indtægter, der ville komme ved at beskatte Roth-dollars på dette tidspunkt, ser ikke så tiltalende ud. For det første vil det beløb, der ville blive trukket tilbage fra disse konti, sandsynligvis falde med en hel del, hvis de blev beskattet på det, hvilket naturligvis ville reducere de skatteindtægter, som Uncle Sam ville se fra dem. Kongressen brugte denne samme begrundelse for at fjerne indkomstgrænsen for Roth-konverteringer, fordi de vidste, at det ville generere en stor skatteindtægt inden for de kommende år, da filers udnytter reglen til at konvertere deres traditionelle planer og konti. Kongressen var derfor villig til at miste indtægter, der ville blive genereret på lang sigt for en større indtægt nu ved at løfte disse restriktioner. (For mere se: Hvad er risikoen forbundet med en Roth IRA.)

En anden åbenbar grund til, at Roth IRA sandsynligvis ikke bliver beskattet, er de drastiske politiske konsekvenser, der uundgåeligt kommer fra et sådant træk. Roth IRA er en af ​​de darlings af pensionsbesparelse for mange amerikanere, og især de, der er pensioneret. Enhver præsident eller en anden politisk kandidat, der taler for beskatning eller væsentlig begrænsning af disse konti, vil helt sikkert heller ikke blive valgt eller blive stemt ud af office. Dette skridt ville sandsynligvis ligestilles med politisk selvmord i de fleste tilfælde, medmindre kandidaten flyttede til at erstatte disse konti med noget endnu bedre.

Selvom engrosbeskatningen af ​​Roth IRA ikke sandsynligvis vil ske når som helst snart, vil nogle af dens smuthuller sandsynligvis blive lukket på et tidspunkt. Nødvendige minimumsfordelinger (RMD'er) vil sandsynligvis forekomme på et tidspunkt for Roth IRA'er, og de er allerede til stede i Roths pensionsordninger.Der kan også være en grænse, der placeres på den mængde penge, som Roth IRA kan akkumulere, såsom $ 3. 4 millioner. De med konti, der overstiger denne saldo, ville da være forbudt at yde yderligere bidrag.

Et andet smuthul, der kan være lukket, er bagdør Roth IRA konvertering / bidragsstrategi. Denne metode giver skatteydere, der har indkomster, der er for store til at tillade direkte bidrag til en Roth IRA for at yde et uafdrageligt bidrag til en traditionel IRA og derefter konvertere dette beløb til et Roth IRA hvert år. En del af deres konverteringer kan være skattepligtige nu, hvis de har penge i andre traditionelle IRA'er på tidspunktet for konvertering. Ikke desto mindre tillader denne strategi i øjeblikket højindkomstskattepligtige at overskride indkomstfaseringsgrænserne for Roth IRA-bidrag.

En anden strategi, der kan væltes på et tidspunkt, er levetidsfordelingsudbetalingen for Roth IRA-støttemodtagere. De, der arver en Roth IRA, har i øjeblikket mulighed for at udvide udbetalingen fra denne konto over deres levetider, hvilket kan tillade, at mindst en del af pengene i kontoen vokser i årtier, før den trækkes tilbage.

Der er en rimelig god chance for, at en eller flere af disse fordele vil blive ophævet af kongressen på et tidspunkt, fordi de tilsyneladende underminerer ånden og formålet med de øvrige pensionsordninger på en eller anden måde. Obama-administrationen foreslog at fjerne nogle af disse strategier, såsom strækningen Roth IRA, og oddsene er ret høje, at mindst en af ​​disse foranstaltninger forsvinder. Fortsæt med at se, hvad Trump Administration vil gøre med Roth IRAs.

Den nederste linje

Selv om en eller flere af de ekstra fordele, som Roth-konti for øjeblikket nyder, kan fjernes i afventende lovgivning, er det usandsynligt, at Roth IRA'erne selv vil blive væsentligt påvirket på nogen større måde. Indtægtsfremskrivninger, der er blevet ledet af Kongressen, viser, at dette ikke ville være et meget rentabelt skridt, og vælgernes stemning ville sandsynligvis udelukke enhver handling, som politikerne ville tage på dette område alligevel. For mere information om Roth IRAs og hvordan de virker, download publikationer 575 og 590 fra IRS hjemmeside på www. irs. gov.