Hvis du konverterede midlerne for mindre end fem år siden, vil du ikke kunne opfylde de kvalificerede distributionskrav. Det beløb, du distribuerer til brug i forbindelse med købet af et første hjem, er imidlertid ikke underlagt straffen på 10% for tidlig distribution. Hvis beløbet er mindre end det beløb, du konverterede fra din traditionelle IRA til din Roth IRA, vil beløbet også være skattefri. For eksempel:
- Hvis du konverterede $ 10.000 eller mere, og du distribuerer $ 10.000 til dit første køb, vil hele $ 10.000 blive skattefri og gratis.
- Hvis du konverterede $ 9.000, og du distribuerer $ 10.000, er den ekstra $ 1, 000 talt som indtjening og genstand for indkomstskat, men $ 9.000 vil blive skattefri og straks.
For at transaktionen skal være kvalificeret, skal du have haft en Roth IRA i mindst fem år, og du skal opfylde et af følgende krav:
- Vær mindst alder 59. 5
- Deaktiveres
- Brug aktiverne til at købe et første hjem
- Modtag distributionen fra en Roth IRA, som du arvede fra en afdøde Roth IRA-ejer
Husk at det maksimale beløb, der er berettiget til den straffefritte behandling for et første køb, er $ 10.000. Dette er en levetidsgrænse.
For mere information om en kvalificeret distribution, se venligst Skattebehandling af Roth IRA Distributions .
Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby
( Kontakt Denise )
Min 80-årige mor brugte sine Roth IRA-aktiver til at gøre en årlig gaveskat eksklusiv $ 11.000. Vil disse stadig betragtes som Roth IRA-aktiver?
I henhold til den nuværende lovudgave anses eventuelle IRA- eller Roth IRA-aktiver, der er begavede, mens IRA-ejeren er i live, at betragtes som en fordeling fra IRA til IRA-ejeren. Dette betyder, at aktiverne ikke længere vil blive betragtet som IRA-aktiver, når de forlader IRA. Nogle IRA-ejere vælger at udpege giftee (festen modtager aktiverne) som modtager af IRA, så festen vil modtage aktiverne efter at Roth IRA-ejeren dør.
Jeg er en første gang hjemme køber. Hvis jeg tager en fordeling fra min 401 (k) for at købe jord og et hus, skal jeg betale en bøde på denne distribution? Også hvilken slags formular skal jeg sende til min skat og vise IRS at $ 10.000 gik hen imod et ho
Som du måske allerede ved, du skal opfylde visse krav, der er beskrevet i 401 (k ) planlægge dokument, for at være berettiget til at modtage en fordeling fra planen. Din arbejdsgiver eller planadministrator vil give dig en liste over kravene. Beløb, der er trukket tilbage fra din 401 (k) plan, og som anvendes til køb af dit hjem, vil blive genstand for indkomstskat og en strafferettelse på 10%.
Min mor arve min fars IRA. Da hun døde, modtog jeg en kontoansøgning, der noterede mig som modtager, samt bemærker, at min bror og jeg bliver nødt til at tage min mors krævede fordeling. Min bror er ingen steder at finde. Hvordan skal jeg
Hvis din bror ikke kan findes, vil du måske kontakte IRA-depot og / eller den finansielle rådgiver for at finde ud af, om IRA-plandokumentet indeholder bestemmelser for en sådan situation. For eksempel kan nogle IRA-dokumenter angive, at hvis en støttemodtager ikke kan findes, vil denne modtager blive behandlet som om han / hun ikke er en modtager af IRA.