Fordi din saldo kan være ændret fra 31. december til den dato, hvor du når alder 70. 5, kan det medføre en unøjagtig beregning ved hjælp af denne saldo. For at spille det sikkert skal du beregne din krævede minimumsfordeling (RMD) baseret på din kontosaldo pr. 31. december i det foregående år. Hvis du for eksempel beregner din RMD for 2006, vil du bruge markedsværdien pr. 31. december 2005.
Lad os nu antage, at din RMD for året er $ 10.000. Du RMD vil blive tilfreds så længe som du trækker $ 10, 000 inden fristen. Hvis du trækker $ 12.000 i løbet af året, kan den ekstra $ 2, 000 ikke bruges til næste års RMD, da kun beløb, der er trukket tilbage i løbet af året, kan tælles mod din RMD for året.
Hvis du når alder 70. 5 i år, har du indtil 1. april næste år at distribuere din RMD for dette år. Ethvert beløb, som du trækker tilbage i næste år over dette års RMD, kan tælles mod næste års RMD.
Lad os se på et eksempel:
Antag at du når alder 70. 5 i år, hvilket gør årets RMD til din første. Ethvert beløb, du trækker tilbage i år, gælder kun i år. Men gå ud fra, at du trækker $ 8 000 i år og $ 4 000 i januar næste år. Fordi $ 2 000 af det, du trækker ud næste år, overstiger årets RMD, kan dette beløb tælles mod næste års RMD, fordi det trækkes tilbage i løbet af næste år.
På samme måde, hvis du trækker $ 12.000 i januar næste år, kan de ekstra $ 2, 000 bruges til næste års RMD, fordi det trækkes tilbage i løbet af næste år.
For at lære mere, læs Undgå RMD faldfald og Strategiske måder at distribuere RMD .
Spørgsmål besvaret af Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Ved min død vil modtagerne af min IRA blive tvunget til at tage hele beløbet i IRA som almindelig indkomst og tvinge dem til usædvanligt høje skatteindtægter?
Det afhænger. Hvis modtageren af din IRA er din ægtefælle, vil han eller hun være berettiget til at overføre beløbet til hans eller hendes egen IRA, hvorfra udlodninger ikke kræves til 70 år. 5. Hvis modtageren ikke er din ægtefælle, så er mulighederne disponible kan bestemmes af bestemmelserne i IRA-plandokumentet.
Min mor arve min fars IRA. Da hun døde, modtog jeg en kontoansøgning, der noterede mig som modtager, samt bemærker, at min bror og jeg bliver nødt til at tage min mors krævede fordeling. Min bror er ingen steder at finde. Hvordan skal jeg
Hvis din bror ikke kan findes, vil du måske kontakte IRA-depot og / eller den finansielle rådgiver for at finde ud af, om IRA-plandokumentet indeholder bestemmelser for en sådan situation. For eksempel kan nogle IRA-dokumenter angive, at hvis en støttemodtager ikke kan findes, vil denne modtager blive behandlet som om han / hun ikke er en modtager af IRA.
Jeg planlægger at gå i pension i marts 2005 i en alder af 59. 75. Hvornår og hvad procent eller dollarbeløb kan jeg begynde at trække mig fra min SIMPLE IRA-konto?
Tillykke med at gå på pension i en alder af 59 år! Du kan til enhver tid hæve aktiver fra din SIMPLE IRA, og der er ingen maksimums- eller minimumsrestriktioner for det beløb, du kan trække tilbage. I stedet er tilbagekøb frivillige, indtil du når alderen 70 ½.