Skatteimplikationer er vigtige at overveje, når man køber livsforsikring. Internal Revenue Service (IRS) pålægger forskellige skatteregler for forskellige planer, og sommetider er sondringen vilkårlig. Følgende vejledning er beregnet til at belyse nogle af de skattemæssige konsekvenser omkring livsforsikringspræmier.

En person, der køber livsforsikring, har mange ting at overveje, inden han træffer en beslutning. For det første er der sondringen mellem livsforsikring og livsforsikring. Term livet giver dækning for et bestemt antal år, mens en hel livspolitik er effektiv for livet. En forsikringstager skal også beregne, hvor meget dækning han har brug for. Det afhænger stort set af, hvorfor han køber livsforsikring.

En person, der kun beskæftiger sig med at dække begravelses- og begravelsesomkostninger for hans slægtning, kan vælge en dødsfordel på $ 20.000 eller mindre. I modsætning hertil ønsker en person med flere afhængige børn, som alle håber at sende til college, ofte 500 dollar eller mere i dækning. Yderligere komplicere købsprocessen er det rene antal livsforsikringsselskaber, hvorfra man skal vælge. Internettet har gjort denne proces lettere, med flere websteder dedikeret udelukkende til at sammenligne citater fra snesevis af livsforsikringsselskaber side ved side.

Betaling af skat på livsforsikringspræmier

I modsætning til at købe en bil eller et fjernsyn, kræver køb af livsforsikring ikke betaling af moms. Det betyder, at det præmiebeløb, en forsikringstager er citeret, når han får dækning, er det beløb, han betaler, uden at der tillægges noget beløb til dækning af skat. Med det nævnte er der visse situationer, hvor en forsikringstager er forpligtet til at betale skat på forsikringspræmier.

Arbejdsgiver-betalt livsforsikring

Når en persons arbejdsgiver yder livsforsikring som led i en samlet kompensationsplan, betragter IRS det indkomst, hvilket betyder, at medarbejderen er skattepligtig. Disse skatter gælder dog kun, når arbejdsgiveren betaler for mere end $ 50.000 i livsforsikringsdækning. Selv i disse tilfælde er præmieomkostningerne for de første $ 50.000 i dækning fritaget for beskatning.

For eksempel skal en person, hvis arbejdsgiver giver ham i ansættelsesperioden, med 50.000.000 kr. I livsforsikringsdækning ud over hans løn, sundhedsydelser og pensionsopsparingsplan, ikke betale skat på sin livsforsikring fordel, fordi den ikke overstiger tærskelværdien fastsat af IRS.

En person, hvis arbejdsgiver giver ham $ 100.000 i livsforsikringsdækning, derimod, skal betale skat på en del af det. Den præmie-dollar, der betaler for den $ 50, 000 i dækning, som han modtager, overstiger IRS-tærskelværdien som skattepligtig indkomst.Derfor, hvis det månedlige præmiebeløb er $ 100, er det beløb, der er skattepligtigt, det beløb, der betaler for yderligere $ 50, 000 i dækning, eller $ 50.

Forudbetalt livsforsikring

Nogle livsforsikringsplaner gør det muligt for forsikringstageren at betale et engangsbeløb på forhånd. Disse penge bliver anvendt til planens præmier gennem hele planens varighed. Engangsbeløbet vokser også i værdi på grund af renter. Væksten af ​​disse penge betragtes som IRS-renteindtægter, hvilket betyder, at den kan beskattes, når der ansøges om præmiebetaling, eller når forsikringstager trækker nogle eller alle de penge, han har tjent.

Kontantværdiplaner

Mange livsforsikringsplaner ud over at give den forsikrede med faste dødsydelser også akkumulere kontantværdi, da forsikringstagere betaler ind i planerne med deres premium dollars. En del af præmiepengene indtaster en fond, der opsamler renter. Det er almindeligt, især med planer, der har været gældende i mange år, for kontante værdi overstiger det beløb forsikringstageren har betalt i præmier. Derfor bruger folk denne type livsforsikring som et investeringsmiddel sammen med at udnytte den beskyttelse, de giver deres familier i tilfælde af en uforholdsmæssig død.

Mens mange finansielle rådgivere forbliver faste mod at bruge livsforsikring til investeringsformål og hævder, at afkastet historisk set har været ekstremt svagt i forhold til fonde og andre investeringer, er faktumet fortsat, at de fleste hele livsforsikringspolicer vokser over tid . Fordi dette betragtes som indkomst til forsikringstageren, har det indkomstskatterimport.

Den gode nyhed for et helt livsforsikringsselskab er, at han ikke skal betale indkomstskat hvert år på væksten i hans planens pengeværdi. I lighed med pensionsregnskaber som 401 (k) planer og IRA'er er akkumuleringen af ​​kontante værdi på en hel livsforsikring udskudt. Selvom disse penge kvalificerer som indkomst, kræver ikke IRS forsikringstageren at betale skat på det, før han udbetaler politikken.

Hvis og når en forsikringstager vælger at tage kontantværdien af ​​hele hans livsforsikringspolice, er det beløb, han skal betale skat på, forskellen mellem den kontantværdi han modtager og det samlede beløb, han har betalt i præmier i løbet af den tid, politikken var i kraft. Hvis han for eksempel betaler $ 100 pr. Måned i 20 år eller $ 24.000, og derefter udbetaler politikken og modtager $ 30.000, er skattebeløbet $ 6,000.

En anden del af hele livsforsikringen er at forsikringsindehaveren i mange tilfælde har lov til at tegne et lån mod pengens værdi af sin politik. Der er en misforståelse om, at provenuet fra denne slags lån er skattepligtige. Det er ikke tilfældet, selv når lånebeløbet overstiger de samlede præmier, der er indbetalt i politikken. At tage et lån reducerer simpelthen pengens kontante værdi og reducerer, hvis det er relevant, den udbetalte dødeløn.

Livsforsikringspræmier Ikke skat fradragsberettiget

En yderligere misforståelse, der er ret almindelig om livsforsikringspræmier, er, at de er fradragsberettigede.I modsætning til sundhedsforsikringspræmier, hvilke forsikringstagere kan trække fra deres føderale indkomstskatter, klassificeres livsforsikringspræmier som en personlig udgift af IRS. Ved en regel kan en skatteyder ikke fratrække eventuelle penge på personlige udgifter, herunder livsforsikring, når han registrerer sin selvangivelse.