a:

Tier 1 kapital måler en banks finansielle styrke. Det er sammensat af selskabets stamaktie og beholdning af indtjening. Som følge af Basel-aftalen er bankerne forpligtet til at holde 6% af de risikovægtede aktiver som tier 1 kapital.

Når banksystemet udvikler sig, frigives opdaterede versioner af Basel Accord som reaktion på nye innovationer og trusler. Den seneste er Basel III, opdateret i 2010 med et stort fokus på at forhindre bankkriser. Finanskrisen i 2007-2008 viste, at mange banker var utilstrækkeligt kapitaliseret til stressende perioder på markedet.

Væsentligt var bankerne i besiddelse af massive mængder af risikable aktiver på gearing. Visse banker blev udnyttet mere end 30 gange mod egenkapitalen. Når markederne stiger og stabile økonomiske forhold hersker, kan bankerne trives. Men når forholdene forringes, bliver de risikable aktiver illikvide og falder i værdi. På krisens højde var mange banker teknisk insolvente med passiver, der oversteg aktiver.

De regler, der er anbefalet af Basel-aftalen, er designet til at forhindre overleverede banker i at true det finansielle system igen. Anbefalingerne er integreret i hvert lands lovgivningsmæssige rammer. Mandatory niveauer af tier 1 kapital er en af ​​de vigtigste foranstaltninger udformet af regulatorer; det begrænser i grunden mængden af ​​risikable aktiver en bank kan tage på sin balance.

Minimumskvote 1-kapitalniveauet er et skød mod banker, der bliver systemiske trusler mod det finansielle system ved at overtage for mange risikable aktiver. Banker, der ønsker at påtage sig mere risikable aktiver, bliver tvunget til at øge bankreserverne og sikrer, at hvis værdien falder i værdi, vil bankens solvens ikke være i fare.