Det er meget usandsynligt, at du vil finde en kvalificeret plan eller en IRA-baseret plan, der gør det muligt for arbejdsgiveren at udelukke andre medarbejdere, da alle medarbejdere skal have lov til at deltage i planen, når de opfylder kravene til støtteberettigelse.
Et alternativ er at inkludere strenge krav til støtteberettigelse i planen. For eksempel vælger mange arbejdsgivere at vedtage en plan med krav til støtteberettigelse, der kun tillader bestemte medarbejdere at deltage i planen og / eller modtage pensionsydelser. de omfatter følgende:
- En plan kan kræve, at en medarbejder fuldfører en årlig 1.000 timers tjeneste i op til to år for at blive berettiget til at deltage i planen. Hvis en medarbejder arbejder færre end 1.000 timer hvert år, kan de udelukkes, hvis din klient vælger at vedtage dette 1.000-timers krav. Det kan naturligvis ikke være muligt for fuldtidsansatte.
- En plan kan også gennemføre en optjeningsplan. For eksempel kan planen kræve, at medarbejderen skal arbejde i mindst fem år for at blive berettiget til bidragene til planen på hans / hendes vegne. For medarbejdere, der går inden for femårsperioden, vil deres bidrag vende tilbage til planen eller med andre ord blive fortabt. For planer, der vedtager et toårigt servicekrav for at blive berettiget til at deltage, er bidragene straks 100% indrømmet.
Alternativt kan arbejdsgiveren vælge at vedtage en ikke-kvalificeret plan, som f.eks. En overskudsydelsesplan eller en tophatplan. For ikke-kvalificerede planer kan arbejdsgivere begrænse deltagelsen til virksomhedsejere eller højt kompenserede medarbejdere.
For yderligere læsning se 401 (k) Planer for Small Business Owner , Planer, som den lille arbejdsgiver kan etablere og Etablering af en SEP IRA .
Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby (Kontakt Denise)
Jeg modtager penge fra en QDRO henrettet i henhold til min skilsmisse. Jeg vil gerne tage en del af pengene som en fordeling til at betale for et nyt hjem. Hvad er skattemæssige konsekvenser af at gøre dette?
Der er flere spørgsmål at overveje: Den tidlige distributionsstraf - Aktiver fordelt på en kvalificeret plan i overensstemmelse med en kvalificeret indenrigsrelateret rækkefølge (QDRO) er undtaget fra straffen på 10% for tidlig distribution. Hvis du straks bruger en del af aktiverne, kan det være praktisk ikke at rulle over den del af aktiverne til en IRA.
Jeg vil gerne købe en aktie på $ 30, sælge når den når $ 35, ikke ønsker at hænge på den, hvis den falder under $ 27, og jeg vil gøre alt dette i en handelsordre. Hvilken type ordre skal jeg bruge?
Når du har identificeret en sikkerhed, du vil købe, skal du bestemme en pris, som du vil sælge, hvis prisen går i en ugunstig retning og en pris, hvor du vil vinde, når prisen flytter til din fordel. I mange tilfælde overføres disse data til mægleren ved hjælp af tre separate ordrer.
Min datter vil gerne bruge nogle af hendes Roth IRA til at betale for nogle løbende studieafgifter og lån. Kan hun gøre det uden en straf?
Dette er et overraskende kompliceret spørgsmål, da det berører forskellene mellem traditionelle og Roth IRA'er, samt hvad der betragtes som en "kvalificeret uddannelsesudgift". Fordi Roth IRA bidrag er lavet med indtjening efter skat, kan en person trække sine direkte bidrag, når han eller hun kan lide, uanset beløb og uanset formål.