Der er flere problemer at overveje:
- Den tidlige distributionsstraff - Aktiver fordelt på en kvalificeret plan i overensstemmelse med en kvalificeret indenrigsrelateret rækkefølge (QDRO) er undtaget fra 10% straffe for tidlig fordeling. Hvis du straks bruger en del af aktiverne, kan det være praktisk ikke at rulle over den del af aktiverne til en IRA. Hvis du er under 59 år, vil de beløb, der rulles over til en traditionel IRA og senere distribueret fra IRA, blive underlagt 10% straks fordeling, medmindre du opfylder en undtagelse.
Du kunne få en del af det beløb, der blev behandlet som en direkte overdragelse til din traditionelle IRA, og resten blev betalt til dig. Beløbet, der behandles som en direkte overdragelse til din IRA, er ikke underlagt skattefradrag.
-
Skattehold - Fordi de kvalificerede pensionsaktiver, du modtager i henhold til en QDRO, er overdragelse berettiget, vil beløb, der betales direkte til dig i stedet for at være en berettiget pensionsplan gennem en direkte overdragelse, blive underlagt obligatorisk tilbageholdelse. Denne tilbageholdelse er 20% for føderale skatter og afhængigt af din bopælsstat, kan betaleren også tilbageholde beløb for statslige skatter. Derfor skal du muligvis øge distributionsbeløbet for at sikre, at det nettobeløb du modtager er tilstrækkeligt til at opfylde dine umiddelbare økonomiske behov.
-
Udlodninger kan overføres over en vis periode - Medmindre du skal distribuere nogle af aktiverne med det samme, kan du vælge at rulle over aktiverne til din traditionelle IRA og få udbetalingerne betalt til du over tid (fra IRA). Beløb, der betales til dig i mindst fem år eller indtil du er 59 år. 5 (alt efter hvad der er længere) er fritaget for straffen på 10% for tidlig fordeling, forudsat at betalingerne opfylder visse krav. Dette betegnes almindeligvis som væsentligt lige periodiske betalinger eller 72 (t) fordelinger. Hvis du beslutter dig for at overveje denne mulighed, skal du vide det beløb, du vil modtage hvert år, og beslutte, om dette beløb opfylder dine krav.
-
Omregning af aktivet til en Roth IRA - Hvis du vil konvertere aktiverne til en Roth IRA, skal du først rulle beløbet til en traditionel IRA.Beløbet kan derefter konverteres fra den traditionelle IRA til din Roth IRA. Du vil skylde skatter på det konverterede beløb for det år, konverteringen sker.
- Forsigtig - Nogle kvalificerede planer vil ikke fordele aktiver i henhold til en QDRO, indtil plandeltageren, i dette tilfælde din tidligere ægtefælle, oplever en udløsende begivenhed, som f.eks. At nå pensionsalderen eller adskilles fra tjeneste hos en arbejdsgiver. Andre planer overvejer en QDRO-udløsningsbegivenhed. Check med planen om reglerne for behandling af distributioner på grund af en QDRO.
Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby
( Kontakt Denise )
Kan jeg uden skattemæssige sanktioner bruge IRA jeg arvede fra min far til at købe et hjem, jeg vil bo i? Han var 72 og begyndte at tage små udbetalinger på den.
Hvis du arvede en IRA fra en person, der ikke var din ægtefælle på det tidspunkt, hvor han / hun døde, vil de beløb, du modtager som en fordeling fra IRA, aldrig være underlagt straffe for tidlig fordeling. De beløb, du modtager, behandles dog som almindelig indkomst (for dig) og kan være genstand for indkomstskat.
Hvis jeg har ret i henhold til min skilsmisseerklæring til en procentdel af min tidligere ægtefælles IRA, hvordan kan jeg modtage aktiverne på grund af mig ind i min egen IRA uden at blive beskattet? Vil han blive beskattet, når han overfører? Vil de penge, han måtte betale i skat,
For at få din del af IRA-aktiverne overført til dig (dvs. til dit navn), skal du kontakte din mands IRA-depotbank / trustee og give dem en kopi af skilsmisse dekret. Sørg for at spørge indehaveren om andre dokumentationskrav.
Min mor arve min fars IRA. Da hun døde, modtog jeg en kontoansøgning, der noterede mig som modtager, samt bemærker, at min bror og jeg bliver nødt til at tage min mors krævede fordeling. Min bror er ingen steder at finde. Hvordan skal jeg
Hvis din bror ikke kan findes, vil du måske kontakte IRA-depot og / eller den finansielle rådgiver for at finde ud af, om IRA-plandokumentet indeholder bestemmelser for en sådan situation. For eksempel kan nogle IRA-dokumenter angive, at hvis en støttemodtager ikke kan findes, vil denne modtager blive behandlet som om han / hun ikke er en modtager af IRA.