Indholdsfortegnelse:
Der behøver ikke være forskel mellem en depotbank og en selvreguleret pensionskontoansvarlig. Alle selvstyrede kvalificerede pensionsordninger skal lovligt opbevares hos en godkendt depotbank. Depotbanker kvalificerer sig som godkendt. Ikke alle selvstyrede pensionskontoansvarlige er banker, og nogle tilbyder endda fordele, som traditionelle depotbanker ikke gør.
Depotførerne
Banker og andre institutioner optræder ofte som depotbanker for sikkerhedsaktiver. Disse depotbanker hjælper med at afvikle, beskytte og rapportere om deres kunder. Kunderne kan variere fra fonde og investeringsforvaltere til pensionsordninger og begavelser.
De fleste pensionsordninger opbevares med traditionelle klientordninger. Privatpersoner, der ønsker en selvstyret pensionsplan, såsom en selvstyret IRA, skal også holde deres konto hos en depotbank, ifølge Internal Revenue Service (IRS) regler.
IRS-forordninger om pensionskasseansatte
Mange pensionsregnskaber har skattefordele. Nogle aktiver må vokse skattefrit eller skat udskudt inde i en kvalificeret pensionskonto. Disse fordele bringer dem under kontrol af IRS, hvilket dikterer, hvor og hvordan aktiver kan afholdes.
IRS kræver, at alle IRA'er og andre ikke-arbejdsgiverkvalificerede planer afholdes af en frihedsberøvende enhed. Disse kan omfatte banker, kreditforeninger og andre enheder, der er klassificeret som "ikke-bankforvaltere" af IRS.
Selvreguleret pensionskonto Vagtmester
Nogle vogter specialiserer sig i selvregulerede pensionskonti (specielt selvstyrede IRA'er). Mens sædvanlige depotbanker kun tillader godkendte aktier, obligationer, fonde og indskudsbeviser, kan disse selvregulerede pensionskontoansatte tillade alternative aktiver som fast ejendom, ikke-traditionelle noter, skattelettelser, ædelmetaller og mere.
For at blive en selvstyret IRA-depotfører skal en virksomhed overholde alle IRS-regler og opfylde en lang liste over krav. Transaktionerne inden for selvregistrerede konti er også stærkt regulerede. IRS-publikation 590 dækker behandlingen af selvstyrede IRA'er og depotbevisere.
Selvreguleret IRA-fritagelse: Rådgivere Bemærk!
Her er hvordan den nye fiduciære regel påvirker bevarere af selvstyrede IRA'er og kunder, der søger rådgivning.
Hvad er forskellen mellem en depotbank og en fondsforvalter?
Læs om forskellen mellem en normal depotbank og en depotforvalter, hvorfor gensidige fonde anvender depotbanker og de forsørgerpligtige forsyningsvirksomheder.
Hvad er forskellen mellem gearing og forholdet mellem gæld og egenkapital?
Dykke dybere ind i gearingsforholdene: hvad er de, hvordan anvendes de, og hvorfor gældskvoten er et af de mest populære analytiske gearing værktøjer.