Roth IRA er populære konti for investorer at forlade deres arvinger på grund af deres skattefrie status. Bidrag er lavet med efter skat penge og udlodninger er skattefri, så længe kontoejeren er mindst 59. 5 år gammel og har haft en Roth IRA eller pensionskonto åben i mindst fem år.

Modtagerne kan også fortsætte med at nyde denne skattefri status, når de arver kontoen. Men de vil ikke være i stand til at maksimere deres skattebesparelser med Roth, medmindre det er afsat på en bestemt måde. Rådgivere har brug for at vide, hvordan man får mest ud af en Roth arv for at sikre, at deres kunder kommer ud længst fremad. (For mere, se: Top 10 fejl, der skal undgås på din Roth IRA. )

En skattefri arv

Roth IRA kan give modtagerne en varig skattefri gave. Scott Sparks, en rigdomslederådgiver med Northwestern Mutual i Denver, fortalte The Wall Street Journal at "fra et arv, der giver mening, er det en af ​​de mere gavnlige gaver, som en person kan viderebringe til næste generation. "Roth IRA'erne har nu næsten 660 milliarder dollar i kumulative aktiver, og de er en af ​​de mest populære måder, som investorerne kan spare for pensionering.

Men der er flere forskellige fejl, som mange mennesker gør, når det kommer til at føre disse konti ned til næste generation. Listen over disse almindelige fejl omfatter:

• Manglende navngivning af en modtager. Dette er måske den mest oplagte fejl, som en Roth IRA ejer kan gøre. Hvis ingen modtager er opført, kan overførslen bestemmes af afdødes vilje, men det kan være kompliceret. Roth IRA-ejere bør navngive deres modtagere, så snart de åbner kontoen og ændre dem efter deres ønsker så hurtigt som muligt. Dette sikrer, at pengene i kontoen går til den person, som den var beregnet til. De fleste Roth-IRA'er har separate modtagerformularer, der skal udfyldes for at kunne gøre dette.
• Valg af den forkerte modtager. Ægtepar opregner normalt hinanden som de primære modtagere af deres Roth-konti. Når en ægtefælle dør, arver den anden ægtefælle sædvanligvis pengene og derefter videreføres den til en anden modtager ved den anden ægtefælles død. Men det kan være klogt at forlade pengene til en yngre støttemodtager, fordi de kan strække fordelingen ud over deres levetider og nyde skattefri distributioner, der kan vare i årtier. Bobbi Bierhals, en partner hos advokatfirmaet McDermott Will & Emery i Chicago, fortalte Journal , at "de største fordele ved Roth IRA efter døden er skattefri vækst i kontoen og det faktum, at udlodninger kan laves uden indkomstskat konsekvenser.Du kan potentielt strække den indkomst skattefri vækst for 50, 60 eller endog 70 år. "Hvis du forlader en Roth til en yngre støttemodtager, kan du dog i nogle tilfælde udløse ejendom eller generationsoverskridende skatter. (For relateret læsning, se: Hvad er risikoen forbundet med en Roth IRA. )
• Forsinker at modtage krævede minimumfordelinger. Begunstigede, der ikke er ægtefæller, der arver en Roth IRA, skal normalt begynde at tage udbetalinger fra dem senest den 31. december året efter det år, hvor den tidligere kontoindehaver døde. Hvis støttemodtageren undlader at gøre dette, kan de blive tvunget til at trække alle pengene tilbage inden for fem år i stedet for at sprede udlodningerne ud over deres levetid.
• Brug en tillid forkert. Hældning af Roth-aktiver til en tillid efter døden kan være en god idé - så længe det er den rigtige form for tillid og de udpegede støttemodtagere er specifikt navngivet i tilliden. Tilliden skal være en ledertolerance, der hvert år tager RMD'erne ud. Tilliden skal stave ud alle detaljer vedrørende distributioner og modtagere ellers kan IRS kræve, at tilliden spredes al indkomst på kontoen inden for fem år.

Bottom Line

Roth IRA'erne kan tilbyde modtagere skattefri indkomst for livet, hvis de håndteres korrekt. Kontoejere skal sikre sig, at de rigtige modtagere er opført på deres konto. De, der navngiver tillid som modtager, bør søge juridisk og finansiel rådgivning for at sikre, at pengene distribueres korrekt. For mere information om Roth IRAs, kan du downloade publikation 590 fra IRS hjemmeside på www. irs. gov. (For relateret læsning se: En introduktion til Roth IRA'er. )