Da arbejdsgiverne er i drift med at drive firmaet, udlejer de normalt administrationen af ​​401 (k) planer eller for et større firma, har et internt personalepersonale teammedlem køre programmet. 401 (k) skal overholde de føderale retningslinjer og drives med en fiduciary bekymring for medarbejdernes hårdt tjente penge. Det er her 401 (k) investeringspolitikerklæringen (IPS) kommer ind. I lighed med en standard investeringspolitisk redegørelse mellem en finansiel rådgiver og klienten regulerer denne erklæring forholdet mellem fondadministratoren og medarbejderdeltagerne. (For mere se: Grundlaget for en pensionsplan for 401 (k) .)

Den formelle 401 (k) investeringspolitiske erklæring bør deles med medarbejdere, der deltager i planen og medtage de overordnede finansielle mål og investeringsmuligheder for plandeltagere. En 401 (k) benchmarkingundersøgelse foretaget af Deloitte Consulting viste, at kun ca. 83% af de undersøgte planer havde en 401 (k) investeringspolitikerklæring. (For mere se: 5 tegn på, at du har en elendig 401 (k) Plan .)

Et eksempel

Her er hvad der skal dækkes i dette vigtige dokument med eksempler på hvert hovedemne. (Se mere: Analyse af de bedste pensionsplaner og investeringsoptioner .)

Investeringsfilosofi og investeringsmål

401 (k) -planen er designet til at fremme medarbejdernes loyalitet og tilbyde en passende strategi til at spare og investere i pensionering. Det skal:

Detaljerede aktivitetsallokeringsmuligheder og passende fondvalg inden for hver aktivklasse. (For mere, se: 5 Ting at vide om Asset Allocation .)

Uddann medarbejdere om grundlæggende investeringsinstitutioner til yderligere kloge valg.

Hvem forvalter planen?

Planen vil blive administreret gennem pensionsplanlægningsafdelingen hos større investeringsformidlingsfirma i overensstemmelse med alle lokale og føderale love.

Planlæg mål

Betal alle fordele og udgifter straks.

Hold omkostninger, gebyrer og udgifter til et rimeligt minimum.

Rådgivet kun af den udpegede finansdirektør.

Brug omhu i alle spørgsmål vedrørende programmet, herunder investeringsoptioner og planrådgivere.

Regelmæssigt overvåge aktiviteter af 401 (k) planlægning i henhold til passende forudbestemte regler.

Tillad plandeltagere uhindret adgang til deres konti og evnen til at foretage ændringer i overensstemmelse med retningslinjerne for planen.

Inkluder rimelige investeringsvalg, herunder et kontante alternativ, indeksfond og adgang til både USA og internationale markeder.

Følg Beskæftigelseslovens Sikkerhedslove fra 1974 (ERISA) fiduciary adviseur safe harbor regler. (For mere se: Hvad DoLs Fiduciary Policy betyder for rådgivere .)

Overvåg og tilpass investeringsindstillingerne, når det er nødvendigt

Sikre klare retningslinjer for køb af firmabestand.

Udnævner ikke-forudindstillede, professionelle overvågere af programmet for årlig revision. Medtag anmeldelse af tilgængelige investeringsoptioner.

Indstil og følg præstations benchmarks for at styre planlægningsoptioner. (For mere se: En portefølje for sparere i nærheden af ​​pensionering .)

Bundlinjen

En virksomheds 401 (k) plan er en vigtig medarbejderfordel. Oprettelse, vedligeholdelse og overholdelse af retningslinjerne fremmer en tilfredsstillende arbejdsstyrke, og sandsynligheden for, at arbejdstagere vil deltage i planen. Endelig kan den korrekte 401 (k) investeringspolitikerklæring føre medarbejdere til at spare og investere i pensionering. (For mere se: 4 Unikke medarbejderfordele du aldrig har hørt om .)