Når du planlægger din pension, kan du fokusere på at forsøge at finde ud af, hvor meget indkomst du har brug for, hvor den indkomst kommer fra, hvordan aktiemarkedet vil påvirke dine investeringer, hvad dine udgifter vil være under pensionering og om de vil ændre sig over tid. Men et aspekt af pensionsbesparelser, som du måske har glemt, kan ende med at koste dig rigeligt. Den effekt, som skatter har på din pensionsopsparing og indtægt, overses ofte, men det kan betyde hele forskellen på dit niveau af økonomisk sikkerhed.

"Det er afgørende for investorerne at forstå, hvor meget indkomst de vil have i pensionen, hvor denne indkomst kommer fra, og hvordan det forventes at vokse ved pensionering for at klare den potentielle skat byrde, det kan skabe ", siger Mark Hebner, grundlægger og præsident, Index Fund Advisors, Inc. i Irvine, Californien, og forfatter af" Index Funds: Det 12-Step Recovery Program for Active Investors. ”

I denne artikel tager vi et kig på fem af de fælles skatteproblemer, som du bør være opmærksom på for at holde den finansielle glans på dine gyldne år. (For flere tips om at spare til pensionering, se Annuiteter: Sådan finder du den rigtige for dig .)

1. Forståelse af vækst, indkomst og pengestrømme

Dette er en sondring, som kan gøre en forskel i din bundlinje. Indkomst er penge, som du modtager og er skattepligtig. Kontantstrøm er de efter skattede indtægter til rådighed for dig til at dække dine pensionsudgifter. Vækst er den indtjening, du har brug for på dine besparelser og investeringer for at sikre, at du har nok indkomst til at vare i din levetid og holde øje med inflationen.

Ved pensionering bør et vigtigt mål være at minimere virkningen af ​​skat på din indkomst, hvilket vil øge det pengestrømme, der er nødvendigt for at imødekomme dine udgifter, mens du forlader nok i din besparelse for at give dem mulighed at vokse med en hastighed, der er tilstrækkelig til at holde øje med (eller overstige) inflationen. Der er mange forskellige strategier, du kan ansætte for at nå dette mål, afhængigt af din indkomst, pension (hvis nogen), social sikring mv og de slags aktiver, du har i din portefølje. (For mere information om social sikring læs Hvor stor social sikring vil du få? og 10 Fælles spørgsmål om social sikring .)

Dog anerkender forskellene mellem vækst, indkomst og pengestrømme er det første skridt i at pege på dig i den rigtige økonomiske planlægningsretning.

2. Hvis du bruger en del af din opsparing, skal du have 403 (b) s, SEP IRAs, 457 (b) planer og traditionelle IRA'er, og du skal begynde at tage de nødvendige minimumsfordelinger (RMD'er) hvert år, begyndende året når du alder 70½, selvom du ikke har brug for eller vil have pengene. Der er en undtagelse, der tillader medarbejdere at udskifte deres RMD over 70 år i en kvalificeret plan hos deres nuværende arbejdsgiver, idet medarbejderen ikke ejer mere end 5% af selskabet.Manglende overdragelse kan resultere i en bøde på 50% af manglen.

Lad os sige, at din RMD for året er $ 7, 000, men du fejlberegnes og trækker kun $ 3.000. Du vil blive genstand for en punktafgift svarende til 50% af manglen eller i dette tilfælde $ 2, 000, hvilket er halvdelen af ​​$ 4 000 manglen. Du kan bede IRS om at frafalde straffen, hvis du føler at du har "rimelig grund" for at savne fristen. "Heldigvis har IRS en historie med at vise tilgivelse til pensionister, der glemmer at tage deres RMD," siger Kevin Michels, CFP®, finansiel planlægger med Medicus Wealth Planning i Draper, Utah. "Men hvis det bliver en vane, vil IRS få dig til at betale. "(Hvis du vil vide mere, se

3 skridt til at tage hvis du savner din RMD-deadline .) Det er ikke ualmindeligt at glemme eller forsømme at tage en RMD, eller at fejlberegne mængden og ikke tage ud nok. RMD beløbene for hver pensionskonto skal beregnes separat. Men hvis du har flere traditionelle, SEP og SIMPLE IRA'er, kan den samlede RMD for disse konti tages fra et eller flere af kontiene. Roth IRA-ejere er fritaget for dette krav. (Lyd forvirrende? Fortsæt læsning om det i

Strategiske måder at distribuere RMD og Forberedelse til pensionsplan RMD Season .) 3. Minimering af skat på din social sikringsydelse

Hvis den samlede justerede bruttoindkomst (AGI), ikke-skattepligtige renter og halvdelen af ​​din social sikringsydelse er over et vist beløb i dollar baseret på din individuelle ansøgningsstatus, så så meget som 85% af din socialsikringspension kan være genstand for indkomstskat. Du bør tale med en finansiel rådgiver om dette beløb før din pensionering for at vide, hvad du er i for.

Dette scenario illustrerer den vigtige forskel mellem pengestrømme og indkomst. At administrere din indkomst for at reducere skattepåvirkningen på sociale sikringsydelser kan øge dit pengestrømme.

Der er dog strategier, der kan være til rådighed for dig, for at minimere indkomstskatten på din sociale sikring, herunder at ændre din skatteansøgningsstatus og reducere din AGI ved at ændre den type aktiver, du ejer. For eksempel er renteindtjening i en udskudt livrente ikke medtaget i din AGI, før de trækkes tilbage, mens rentesultatet på cd'er og de fleste obligationer indgår, selvom renten geninvesteres. "Hvis din indkomst er over $ 34.000 som en enkeltperson eller $ 44.000 som et ægtepar, kan en velgørende tillid eller livrente være en alternativ løsning for at undgå beskatning af social sikring," siger Carlos Dias Jr., wealth manager, Excel Skatte- og rigdomskoncernen, Lake Mary, Fla.

4. Ruller over en arvelig IRA

Hvis du arver en IRA eller en anden kvalificeret plan, kan du ikke rulle over kontoen til en IRA, du ejer, hvis du er en ikke-ægtefællemodtager. Kun hvis du er en overlevende ægtefælle, kan du rulle over din afdøde ægtefælles IRA eller kvalificerede konto i dit eget navn.

Hvis du ikke er en overlevende ægtefælle, kan du rulle over den kvalificerede plankonto til en arvelig IRA i dit navn (som modtager) og navnet på decedentet, men kun hvis denne overdragelsesmulighed er tilladt i henhold til planen.For IRA kan du overføre beløbet til en arvelig IRA i dit navn (som modtager) og navnet på decedent. En ægtefællemodtager har også denne mulighed, men kan også vælge at overføre beløbet til hans eller hendes "egne" IRA. (Se mere end

Fælles IRA-fejlfejl .) 5. Konvertere en traditionel IRA til en Roth IRA

En Roth IRA er et gavnligt pensionsaktiv, fordi ingen af ​​indtjeningen inden for Roth er genstand for indkomstskat, når den trækkes tilbage, hvis distributionen er kvalificeret. Den skattemæssige behandling af traditionelle IRA er lige modsat - med nogle få undtagelser vil enhver indtjening, såvel som hovedstol, blive genstand for indkomstskat, når den trækkes tilbage. Den gunstige skattebehandling af Roth IRA'er gør dem meget populære. Traditionelle IRA'er kan konverteres til Roth IRA'er, hvis visse minimumsindkomstkrav er opfyldt. (For mere information om IRA, se

11 Ting du måske ikke ved om din IRA .) Men det skattepligtige beløb, du konverterer fra en traditionel IRA til en Roth, er skattepligtig som indtægt i året konverterede. Du kan blive udsat for betydelige skatter, hvis det beløb, du konverterer, øger din skattepligtige indkomst dramatisk. Ofte opvejer Roths indkomstskatfrie fordele det potentielt ødelæggende skattemæssige træk, der kan følge af omstillingen.

Før du beslutter dig for, om du skal konvertere din traditionelle IRA til en Roth IRA, skal du overveje de forhøjede indkomstskatter, du skal betale på grund af konverteringen. Hvor vil du få pengene til at betale skatten? Hvis du skal tage pengene fra IRA for at betale indkomstskatten, vil mindre blive investeret i Roth. Hvor lang tid vil det tage for Roth at vokse, før det svarer til mængden af ​​IRA før konvertering? Vil du betale afgiften fra andre kilder, og hvordan vil nedbringelsen af ​​disse besparelser påvirke din fremtidige pensionsindkomst? (For mere, se

Skattebehandling af Roth IRA Distributions .) "Konvertering til en Roth kan være dyrt på kort sigt, fordi du bliver beskattet på hele beløbet. Den positive side er, at væksten fremadrettet ikke vil blive beskattet, når den trækkes tilbage, hvis den er efter alder 59½ eller fem år, alt efter hvad der er længere ", siger Allan Katz, formand for Comprehensive Wealth Management Group, LLC, i Staten Island, NY" Jeg tror Det er vigtigt at være i stand til at betale skat uden at bruge provenu fra IRA. Jeg tror også [konvertering] kan være mere gavnlig, jo yngre er: Jo længere de har for kontoen at vokse potentielt skattefri, desto større fordel vil det være. "

The Bottom Line

Disse punkter illustrerer nogle af de mere almindelige skatteproblemer, der kan påvirke din pension, hvis du ikke er opmærksom på dem eller undlader at træffe passende foranstaltninger. Det er bestemt ikke en udtømmende liste. Pensionsplanlægning er for vigtigt til at nærme sig uden grundig viden om alle de problemer, der kan påvirke de økonomiske aspekter af dine ikke-arbejdende år. Hvis du ikke allerede har gjort det, kan det være på tide at konsultere en finansiel professionel for at holde dit æg æg sikkert.