a:

Alle 401 (k) tilbagekøb betragtes som indkomst og genstand for indkomstskat, herunder kapitalgevinster. Når du tager en for tidlig fordeling - en tilbagetrækning før alder 59, 5 fra en 401 (k), IRA eller enhver anden udskudt pensionskonto eller livrente - tilbagetrækning er også underlagt en ekstra 10% strafafgift fra Internal Revenue Service (IRS).

Når et 401 (k) lån bliver en skattepligtig 401 (k) tilbagetrækning

Nogle 401 (k) -planer giver dig mulighed for at tegne lån fra op til 50% af din disponible saldo. Hvis du ikke kan tilbagebetale hele saldoen på lånet inden for fem år, anses det for at være en tilbagetrækning og er genstand for indkomstskat. Hvis du er under 59 år 5 på det tidspunkt, så er den tidlige fordeling også underlagt 10% straks gebyr.

Et andet tilfælde, hvor et 401 (k) lån bliver en skattepligtig tilbagetrækning på 401 (k), er, hvis du ikke kan tilbagebetale restbeløbet på lånet ved opsigelsen.

Undtagelser til den ekstra 10% straffebeskatning

Mens alle 401 (k) udlodninger er skattepligtige, er der flere undtagelser fra den ekstra 10% strafafgift.

For eksempel, hvis mængden af ​​dine uudbetalte lægeudgifter er mere end 10% af din justerede bruttoindkomst (7,5% hvis du er 65 eller ældre), og du tager en fordeling fra din 401 (k) at dække disse udgifter til lægehjælp, så indrømmer IRS dig at skulle betale den ekstra 10% skat.

Når du tager et lån fra din 401 (k) til lægeudgifter, skal du åbne en separat kontokonto for at indbetale tilbagetrækningen og foretage de medicinske udbetalinger. Ved at holde et detaljeret papirspor for brugen af ​​dine 401 (k) midler, kan du være klar i tilfælde af en IRS-revision.