En individuel pensionskonto kan være et stærkt redskab til pensionsbesparelser. Årlige bidrag til din IRA (i øjeblikket op til $ 5, 500 eller $ 6, 500 for dem over 50 år og derover) er ofte fradragsberettigede. Investeringerne vokser udskudt og beskattes kun, når de trækkes tilbage fra kontoen, der begynder i alderen 70½. IRA-indkomsten beskattes som regelmæssig indkomst, så der er en ekstra fordel for pensionister i en lavere skatkonsol, end da de arbejdede. Traditionelle IRA'er er tilgængelige for enhver indkomstgiver, selvom der er indkomstbegrænsninger for fradrag for personer, der deltager, eller hvis ægtefælle deltager i en arbejdsgiversponseret pensionsydelse.

Alligevel kan kyndige investorer vride endnu bedre afkast ud af en IRA-konto. Sådan gør du:

Start tidligt.

Sammensatte penge er en sneboldseffekt - investering og afkast geninvesteres og genererer flere afkast, som geninvesteres og så videre. Jo længere dine penge skal sammensættes skattefri, jo bedre er du. Og vær ikke lammet, hvis du ikke kan bidrage med det maksimale beløb. "I stedet for at bekymre dig om, hvor meget du kan indsætte, skal du bare begynde at sætte den ind," siger Shashin Shah, en finansiel planlægger i Dallas. "Selvom det er $ 25, så du kommer i vanen. Gå derefter videre til $ 50, derefter $ 100. ”

Vent ikke til skattedag.

Mange mennesker bidrager til deres IRA, når de indgiver deres skat - den 15. april det følgende år. Når du venter, nægter du ikke kun dit bidrag, chancen for at vokse i op til 15 måneder, risikerer du at gøre hele investeringen højt på markedet. At yde dit bidrag i begyndelsen af ​​skatteåret giver det i det mindste mulighed for at sammensætte i længere tid, selvom for aktier, er risikoen for at købe i højeste grad forblevet. I stedet anbefaler Shah at gøre lige månedlige bidrag i hele skatteåret, hvad der kaldes dollar-cost-gennemsnittet. "Med dollaromkostning i gennemsnit køber du en smule hver måned i løbet af den 12-måneders periode. Så hvis markedet er op, skal du kan være at købe, og hvis markedet er nede, kan du købe, "siger han." Det tager gættet ud af timingen på markedet. "Desuden indgår regelmæssige bidrag disciplin i investering." En af de store hemmeligheder for at investere langfristede investeringer, Term på ethvert niveau har konsistensen, "siger han.

Brug din IRA til at specialisere.

For personer med en enkelt pensionskonto er det, der går ind, afhængig af din investeringsmål. (Blandt aktier anbefaler de fleste rådgivere indeks eller børshandlede midler med meget lave omkostninger og andre gebyrer.) Men for mere sofistikeret pensionsplanlægning anbefaler de finansielle rådgivere i stigende grad at distribuere pensionsinvesteringer på tværs af konti baseret på, hvordan de skal beskattes, en teori kendt som asset locati på.(For mere, se Minimer skatter med aktivplacering .) Traditionelt betyder det, at indkomstoptjeningsobligationer, der er relativt ineffektive, tilhører IRA, mens aktier og andre aktiver, der genererer kapitalgevinster, hvilket får en skattepræference over indtægt bør afholdes i skattepligtige regnskaber.

Men ifølge finansrådgiver Michael Kitces er ikke alle lagerstrategier skatteeffektive. Desuden tilføjer han, hvor du stash et aktiv afhænger ikke kun af skatteeffektivitet, men også på forventede afkast og din egen situation - høj afkast, men ineffektive aktiver, som en aktivt forvaltet investeringsfond, favoriserer en IRA, mens indeksfonde siger, kan være bedre på en skattepligtig konto. Og det viser sig, at det er ligegyldigt, hvor lavere afkastaktiver, så mange obligationer, går. Under alle omstændigheder bør denne type aktivafdeling ikke forkaste en overordnet strategi for aktivfordeling.

På den anden side, hvis du har en arbejdsgiversponseret plan i din pensionsportefølje - med alle de nødvendige blue chip-muligheder - kan du bruge din IRA til at være mere eventyrlystne. Benyt lejligheden til at investere i småkapitalbeholdninger, udenlandske aktier, fast ejendom eller de mange andre specialiserede fonde, der nu kommer op.

Konverter det til en Roth.

I modsætning til en traditionel IRA finansieres en Roth IRA-konto med penge, der er blevet beskattet foran - men når den er finansieret, kan kontoen vokse og til sidst blive afviklet uden yderligere skat. Som med en traditionel IRA er det maksimale bidrag til en Roth-konto i øjeblikket $ 5, 500 ($ 6, 500 for folk over 50 år og derover), men der er også indkomstgrænser, der gør det sværere - men som vi kan se umuligt - for højtstående individer at have en Roth-konto. Ifølge Kitces er en Roth-konto normalt, men ikke altid, mere fornuftig end en traditionel IRA, hvis du sandsynligvis vil være i en højere skattekonsol ved pensionering. Shah siger, at en Roth er bedst egnet til aktiver, især højvækstaktiver, der kan holdes i lang tid - 30 år eller mere.

Siden 2010 er der ingen begrænsninger for, hvor mange penge der kan konverteres om året fra en traditionel IRA til en Roth-konto, og der er heller ingen indkomstberettigelsesgrænser for en Roth-konvertering. I virkeligheden åbner disse regler en backkanal for at tillade folk, der tjener for mange penge til at bidrage til en Roth-konto til at finansiere en ved at konvertere en traditionel IRA. (For mere om dette, se Fordele og ulemper ved at oprette en Backdoor Roth IRA. )

I det omfang du har finansieret din traditionelle konto med fradragsberettigede, pretax penge, skal du betale skat på de penge, når du konverterer det til en Roth. Mange rådgivere anbefaler at skræddersy din konvertering til din indkomst og din skatkonsol, så du ikke finder dig selv stødt op til næste konsol, selv om den ekstra skat er lille. F.eks. Hvis du er single og din skattepligtige indkomst i 2016 er $ 75.000, er du sikkert i 25% skatkonsollen - og du kan konvertere (og betale skat på) $ 15, 750 fra en traditionel IRA og blive i 25% beslaget. Men hvis du konverterer, siger $ 20, 000, betaler du 28% på de ekstra $ 4, 250.Den ekstra 3% vil koste $ 128.

Navn en modtager.

En dag vil du dø, men din IRA kan leve videre. Hvis du ikke navngiver en modtager, vil provenuet fra din pensionskonto blive genstand for bevisafgifter - og potentielt eventuelle kreditorer du har - og skatteudskuddet forkortes kort. Men en modtager kan strække skattefordel ved at tage udlodninger baseret på hans eller hendes statistisk forventede levetid. Desuden kan en ægtefælle rulle over din IRA til en ny konto og skal ikke begynde at tage uddelinger, før han eller hun når alder 70½. (Og din ægtefælle kan derefter forlade kontoen til sin egen modtager, som rekalibrerer distributionskravet.) Hvis du vil navngive mere end en modtager, skal du dele din IRA i separate konti, en for hver person, der hedder navnet. (Hvis du vil navngive en mindreårig, se rekalibrerer distributionskravet.) Hvis du vil navngive mere end en modtager, skal du dele din IRA i separate konti, en for hver person, der hedder navnet. (Hvis du vil nævne en mindreårig, se: Udpege en mindreårig som en IRA-modtager .)

Bundlinjen

Selv om principperne for forvaltning af en IRA er enkle, er processen med dens arcane regler og komplicerede former kan være meget komplekse. Pas på, når du udfylder papirarbejdet, og overvej at konsultere en skatte- og landsstrateg, inden du går for dybt.