Siden Roth IRA'erne blev introduceret i 1998, har mange ejere af traditionelle IRA'er set dem med misundelse.

Det er fordi Roths har mindst to fordele i forhold til den traditionelle art. For det første er de penge, du trækker fra en Roth, skattefri, så længe du er 59-1 / 2 eller ældre og har haft kontoen i mindst fem år. Det omfatter både dine bidrag og indkomsten dine penge optjent i kontoen. Derimod beskattes de udbetalinger, du foretager fra en traditionel IRA, som almindelig indkomst.

For en anden skal ejerne af traditionelle IRA'er begynde at tage krævede minimumsfordelinger (RMD'er) fra deres konti med "1. april i året efter det kalenderår, hvor du når 70-1 / 2, "ifølge IRS. Roth-ejere kan forlade deres konti uberørt.

Der er dog en afvejning. Traditionelle IRA-ejere, der kvalificerer, får en skatteafgang for de penge, de lægger på deres konti. Roth ejere gør det ikke; de lægger penge efter skat ind på deres konto.

Heldigvis tillader traditionelle IRA-indehavere, der længes efter en Roth, at konvertere. På et tidspunkt blev kun personer med indkomster under en vis mængde tilladt at konvertere, men grænserne blev løftet fra 2010. Indkomstgrænser gælder dog stadig for Roth-bidrag.

Men bare fordi du kan konvertere, skal du? Her er nogle af fordele og ulemper.

Sagen til konvertering

1. Du kan spare på skatter i det lange løb. Når du konverterer nogle eller alle pengene i din traditionelle IRA til en Roth, skal du betale indkomstskat på det pågældende år. Alligevel kan konvertering være smart, hvis du ender i en højere marginal skatkonsol i senere år eller hvis skattesatserne stiger samlet. Når du har betalt skat på disse penge, er den skattefri nogensinde, uanset hvordan skat kan ændre sig. Derudover er alle de penge, du tjener på den konto, også skattefri. Penge i en traditionel IRA bliver skattefri, indtil du trækker den tilbage, men når du først tager det ud, skal du betale skat på både de oprindelige bidrag og hvad de har tjent over tid.

"Når det kommer til konvertering, er tiden af ​​essensen i mindst tre grunde," siger Matthew J. Ure, VD, Anthony Capital, LLC-Southwest Region i San Antonio, Texas. "For det første skal pengene i en Roth have fem år at modne for at beskytte enhver vækst fra skatter. For det andet, ofte ved at opsætte konverteringen i flere år kan du minimere forstyrrelser i din nuværende skattesituation. Endelig er evnen til at konvertere ikke en ret garanteret af forfatningen - snarere er det et smuthul, der åbnede efter det oprindelige lovgivningsmæssige forbud udløb, og et smuthul, der er blevet angrebet for nylig. Selv om den nye administration synes mere tilbøjelig til at holde konverteringer i live for nu, fremhæver de to politiske partiers erklæringer den risiko, man tager for at udskyde en ønskelig omstilling.”

2. Du vil undslippe RMD'er og hårde straffe. Med traditionelle IRA'er skal du trække en bestemt procentdel af pengene på din konto hvert år, når du når en bestemt alder som beskrevet ovenfor. Ellers står du over for en stor skattestraf - 50% af det beløb, du ikke har trukket tilbage. Og selvfølgelig vil du skylde indkomstskat på hvad du tager ud. Med en Roth er der påkrævet minimumsfordeling aldrig nødvendig i løbet af din levetid. Hvis du har andre indtægtskilder og ikke har brug for pengene i din Roth for leveomkostninger, kan du holde det intakt for dine taknemmelige arvinger. "Roth IRA kan være et godt ejendoms- og skatteplanlægningsværktøj, fordi de ikke er underlagt RMD'er, og så længe du har tjent indkomst, kan du fortsætte med at yde bidrag i en hvilken som helst alder", siger Stephen Rischall, pensionskonsulent og grundlægger 1080 Financial Group i Los Angeles, Californien

Hvis du har brug for penge på den anden side, og du er under 59-1 / 2, kan du trække dit bidrag - men ikke deres indtjening - uden nogen straf Sådan bruges din Roth IRA som en nødfond ) .

3. Det kunne være den eneste måde at få en på. Hvis du vil have en Roth, til arv eller andre formål, men tjen for meget til at bidrage til en, er det kun din valuta at konvertere penge, du allerede har i en traditionel IRA. Se Hvordan kan jeg finansiere en Roth IRA, hvis min indkomst er for høj til at yde direkte bidrag? Sagen mod konvertering

1. Du kan betale mere i skat i det lange løb.

Konvertering fra en traditionel IRA til en Roth kan give mening, hvis indkomstskat satser (din personlighed eller hele landet) går op i fremtiden. Men hvis du sandsynligvis vil være i en lavere skatkonsol senere, så mange mennesker er efter at de går på pension, ville du hellere vente. 2. Du står over for en stor skatteregning nu.

Afhængigt af hvor meget du konverterer, kan din skatteregning være betydelig, og pengene til at betale det bliver nødt til at komme fra et sted. Hvis du planlægger at dække skatterne ved at trække ekstra penge fra din traditionelle IRA, er du generelt underlagt en 10% tidlig tilbagetrækning straf, hvis du er under 5-1 / 2 år. Selv hvis du ikke straffes, vil du stadig reducere dine pensionsbesparelser for at betale skat. Det er en bedre ide at tage pengene fra ikke-regnskaber, men ikke en perfekt. Ved at give det til IRS nu, vil du ofre alt hvad det kunne have tjent, hvis du havde holdt det investeret. "Hvis du foretager en konvertering, skal du kunne betale skatten med en ekstern kilde. Ellers favoriserer matematikken ikke konverteringen. Husk altid, at du ikke konverterer i et vakuum, og det samlede billede skal vurderes, "siger Morris Armstrong, grundlægger af Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.

Sådan konverteres

Hvis du beslutter dig for at konvertere , den enkleste måde er at få den finansielle institution, der i øjeblikket holder din traditionelle IRA overføre nogle eller alle disse penge til en Roth. Hvis du hellere vil flytte din konto til en anden institution, bør den nye være mere end glad for at hjælpe dig.

Du kan også gøre overdragelsen selv, trække penge fra din traditionelle IRA og deponere den på en Roth-konto. Dette er dog den mest risikable mulighed. Hvis du ikke fuldfører overdragelsen inden for 60 dage, bliver pengene skattepligtige, og du kan blive straffet. Derudover vil det ikke længere være i en IRA - Roth eller traditionel - og vil have tabt fordelene ved skatteudskud eller skattefri vækst. Se

Guide til 401 (k) og IRA Rollovers . The Bottom Line

Konvertering af en traditionel IRA til en Roth IRA kan give fremtiden skattefrie indtægter og ejendomsplanlægningsfordele. Men du bliver nødt til at betale skat på pengene nu, ved hvad der kunne være en højere sats, end du skylder i pension. For mere, se

Roth vs Traditionel IRA: Hvilken er rigtig for dig? "På en planlægningsnota er det altid rart at have skattefordeling blandt de typer pensionskonti, du har - primært fordi uden en krystalkugle, kan vi ikke garantere, hvad der vil ske i fremtiden. Bedre at have værktøjerne til at reagere på et skatteforhold end at lave et all-in bet på, hvad satser vil være ", råder David S. Hunter, CFP®, formand for Horizons Wealth Management, Inc. i Asheville, NC <