Du kan konvertere bidragene til en Roth IRA; dog vil en del af det beløb, du konverterer til Roth, blive genstand for indkomstskat. Når din traditionelle IRA-saldo består af fradragsberettigede og ikke-fradragsberettigede bidrag, er ethvert beløb, der distribueres eller konverteres fra den traditionelle IRA, vurderet til at omfatte en skattepligtig og ikke skattepligtig del af aktiverne.
Du kan finde beskatningsgrundlaget ved at bruge følgende formel:
(Total fradragsberettiget bidrag / IRA i alt) x Fordeling / Omregningsbeløb = Ikke skattepligtigt beløb
Lad os sige, at du har ikke-fradragsberettigede bidrag på $ 8.000 i en traditionel IRA, der er vokset til $ 100 000. Det skattepligtige beløb ville være:
(8, 000/100, 000) X 8, 000 = 640
Af de $ 8, 000, som du konverterer, vil $ 7, 360 være skattepligtige ($ 8, 000-640 = $ 7, 360).
Denne regel gælder, selv om de fradragsberettigede beløb og ikke-fradragsberettigede beløb opbevares i separate traditionelle IRA'er. Bemærk også, at hvis du opretholder flere traditionelle IRA'er, skal deres samlede saldi kombineres i formlen ovenfor for at bestemme det beløb, der kan udelukkes fra indkomst (dvs. det beløb, der ikke er skattepligtigt).
Rådfør dig med din skattefaglig for at sikre, at de relevante formularer arkiveres, og beregningerne er korrekte.
Påmindelse: IRS Form 8606 skal indleveres for eventuelle skatteår, som du distribuerer aktiver fra din traditionelle IRA, hvis nogen af dine traditionelle IRA-saldi indeholder ikke-fradragsberettigede bidrag. IRS Form 8606 bruges til at hjælpe dig med at bestemme den skattepligtige del af din distribution eller konvertering. IRS kan vurdere en $ 50 straf for manglende filformular 8606. Blanketten er tilgængelig på // www. irs. gov /.
Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby
(Kontakt Denise)
Hvis jeg har ret i henhold til min skilsmisseerklæring til en procentdel af min tidligere ægtefælles IRA, hvordan kan jeg modtage aktiverne på grund af mig ind i min egen IRA uden at blive beskattet? Vil han blive beskattet, når han overfører? Vil de penge, han måtte betale i skat,
For at få din del af IRA-aktiverne overført til dig (dvs. til dit navn), skal du kontakte din mands IRA-depotbank / trustee og give dem en kopi af skilsmisse dekret. Sørg for at spørge indehaveren om andre dokumentationskrav.
Jeg foretager over $ 100.000 / år, og min justerede bruttoindkomst udelukker standard IRA-bidrag. Mine bidrag til min 401 (k) plan på arbejdspladsen er begrænset til omkring $ 7, 000 / år. Det ser ud til, at jeg bliver straffet for min indkomst. Er der andre pensionsbesparelsesmuligheder på
Med en justeret bruttoindkomst (AGI) på mere end $ 100.000, vil kun din ret til fradrag af bidrag til en traditionel IRA blive påvirket. Selvom du ikke kan fradrage dit traditionelle IRA-bidrag, kan du stadig bidrage op til årets grænse ($ 4 000 for 2005 plus en ekstra $ 500, hvis du når 50 år inden 31. december 2005) til din traditionelle IRA og behandle bidraget som et uafdrageligt bidrag.
Jeg er 59 (ikke 59. 5) og min mand er 65. Vi har deltaget i en simpel IRA med vores virksomhed i mere end to år. Kan vi konvertere den enkle IRA til en Roth IRA? Hvis vi kan konvertere, skal vi betale skat på de SIMPLE IRA-penge, der er placeret i Roth? Er t
I løbet af de første to år, efter at en SIMPLE IRA er etableret, må aktiver i SIMPLE IRA ikke overføres eller rulles over til en anden pensionsplan. Da du har opfyldt det toårige krav, kan dine SIMPLE IRA-aktiver konverteres til en Roth IRA.