Hvis din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) er $ 100.000 eller mindre, og du ikke er gift, kan du indlede en skattepligtig konvertering af en traditionel IRA til en Roth IRA. Du kan foretage en direkte overdragelse til trustee-to-trustee eller modtage en distribution af din traditionelle IRA og derefter rulle den over i Roth IRA; overdragelsen skal være afsluttet inden for 60 dage fra det tidspunkt, hvor du modtager fordelingen.
Så hvornår er den bedste tid og metode til at gøre dette? Da en konvertering til en Roth IRA er en skattepligtig begivenhed, er det bedste tidspunkt at konvertere i et år, når du forventer at være i en lav føderal skattekonsol eller når værdien af den traditionelle IRA er nede på grund af dårlig præstation.
Angiv den skat, der skal betales ved omregningen (behandlet som almindelig indkomst) og derefter afvej om du har tilstrækkelige midler uden for planen til at betale skatten, og hvor der er betydelig skat på grund af omregningen, om du vil give op fremtidige indtægter, der ville blive tjent på de midler, der bruges til at betale skatten. Du kan også reducere skatteopgørelsen ved at foretage mindre konverteringer fordelt over flere år. Når en konvertering er gennemført, bliver midlerne skattefrie i Roth IRA, forudsat at du forbliver inden for de regler, der er fastlagt for Roth IRA-konti. (Lær mere om Roth-konverteringer i vores artikel: The Simple Tax Math of Roth-konverteringer. )
(Dette spørgsmål blev besvaret af Steven Merkel.)
5 Grunde til at konvertere din Roth til en traditionel IRA
Her er et kvintet tilfælde, hvor den traditionelle IRA trumfler Roth-versionen.
Jeg er 59 (ikke 59. 5) og min mand er 65. Vi har deltaget i en simpel IRA med vores virksomhed i mere end to år. Kan vi konvertere den enkle IRA til en Roth IRA? Hvis vi kan konvertere, skal vi betale skat på de SIMPLE IRA-penge, der er placeret i Roth? Er t
I løbet af de første to år, efter at en SIMPLE IRA er etableret, må aktiver i SIMPLE IRA ikke overføres eller rulles over til en anden pensionsplan. Da du har opfyldt det toårige krav, kan dine SIMPLE IRA-aktiver konverteres til en Roth IRA.
Er det muligt at vende en IRA? Jeg har modtaget en QDRO og skylder penge til min tidligere mand. Er det muligt at vende QDRO'en, som blev sat i en CD Traditionel IRA-konto uden at pådrage sig nogen form for straf?
Fordi en kvalificeret indenrigsrelateret rækkefølge (QDRO) er en retskendelse, kan den ikke vendes, når den er modtaget og behandlet af pensionsplanen. Hvis instruktionerne om at vende QDRO'en blev udstedt af retten, som et ændringsforslag til den oprindelige QDRO, skulle pensionsplanens administrator skulle gennemgå de nye instruktioner og afgøre, om de kunne følges. Hvis du skylder dine mandpenge, kan du overveje alternative kilder (i stedet for din pensionsplan) af betaling.