Har du nogensinde bekymre dig om, hvordan dine modtagere vil klare deres del af deres arv, når du går forbi? Vi elsker alle vores børn, men der er ofte en i bunken, som bare ikke kan klare hans eller hendes penge, og at forlade den pågældende person en stor sum kunne være en katastrofe. En løsning, der giver dig mulighed for stadig at udøve en vis kontrol over dine penge (fra det store ud over) er den tilbagestående levende tillid (RLT). En RLT kan bruges som erstatning for en testamente ved at sørge for fordelingen af ​​aktiver på grantorens død. Dette giver mulighed for en hurtigere og billigere metode til overførsel af aktiver end en vilje, hvilket kræver domstolstilsyn eller sandsynlighed. I denne artikel forklarer vi RLT'er og giver dig de oplysninger, du har brug for for at afgøre, om dette arrangement passer til dig.

Forståelse af tillid Den genoprettelige levende tillid er et arrangement, hvorved du overfører ejerskabet af din ejendom til en tillid i løbet af din levetid. For fuldt ud at forstå, hvordan en tillid opererer, lad os se på de fire hovedkomponenter:

Grantor - skaberen af ​​tilliden Trustee - den person eller enhed, der distribuerer og forvalter tillidsegenskaben I henhold til tillidsdokumenterne Tillidsaktiver - ejendom overføres til tilliden Begunstigede - dem, der modtager fordelene ved tilliden

Når du forstår de primære mekanismer, der udgør en tillid, skal du være opmærksom på de forskellige typer af tillid. Tillid kan designes i mange forskellige økonomiske og personlige situationer. De syv mest almindelige trusts er kredit shel trusts (CST), incitament tillid, levende tillid, generations-hoppende trusts, QTIP trusts, velgørende rest trusts og uigenkaldelige livsforsikringsselskaber. Men fordi mange af disse tillid kan være ret komplicerede, vil denne artikel kun fokusere på RLT'er.

Etablering af Levende Tillid I modsætning til en vilje, som først kommer til spil, når du dør, kan den levende tillid begynde at gavne dig, mens du stadig lever. Tilliden er tilbagekaldelig i naturen, som giver dig mulighed for at foretage ændringer, der passer til din personlige situation.

Den tilbagekaldelige levende tillid er etableret ved en skriftlig aftale eller erklæring, der udpeger en administrator for at administrere og administrere udstederens ejendom. Så længe du er en kompetent voksen, kan du oprette en RLT. I grunden er tilliden som en regelbog for, hvordan dine aktiver skal håndteres, når du dør. Som bidragyder eller skaber af tilliden kan du navngive enhver kompetent voksen som din trustee; nogle mennesker foretrækker at vælge en bank eller et trustfirma til at udfylde denne rolle.

Fordelene ved den levende tillid Lad os se på nogle af fordelene ved at have en genoprettelig levende tillid på plads:

• Undgåelse af Probat - Probat er den juridiske proces for overførsel af din ejendom, når du dør.Etablering af en RLT kan være særligt nyttigt for at undgå dyre multiple probate-procedurer, når du ejer fast ejendom eller anden ejendom i flere stater. Aktiver opkaldt i tillid undgår de dyre domstole og har typisk forrang over ejendommen udpeget i din vilje. (Se mere om dette ved at se Overspringning af probatekostnader .)
• Ændring eller ændring - Den levende tillid giver dig mulighed for at foretage ændringer (eller ændringer) i tillidsdokumentet mens du stadig lever.
• Beskyttelse af personlige oplysninger - Tillid tillader overførsel af dine personlige aktiver at forblive private inden for rammerne af tillidsdokumentet. Problemprocessen kan udsætte din ejendom for offentligheden.
• Eliminere udfordringer til ejendommen - Standarden vil kunne skabe familie tvister ved din død og blive udfordret til ændring af ethvert medlem af din familie. Ved at bruge en tillid kan du specifikt desinfisere enhver, der sender en udfordring til dine ønsker ved din død. (For at læse mere, se Hvem er modtageren af ​​din konto? )
• Segregation af aktiver - Dette er nyttigt for ægtefæller med betydelig separat ejendom, der blev erhvervet inden ægteskabet. Tilliden kan hjælpe med at adskille disse aktiver fra deres ejendomsejendomme. (Se Fordelene ved at have en ægtefælle .)
• Opgave af varig fuldmagt / Forkyndelse - En levende tillid kan bruges til at hjælpe med at kontrollere en værgers udgiftsvaner til gavn for din mindreårige børn. Det kan også give tilladelse til en anden person til at handle på dine vegne, hvis du bliver uarbejdsdygtig og har brug for en anden til at træffe medicinske beslutninger for dig. (For mere, se Tre dokumenter, du bør ikke gøre uden og Betydningen af ​​ejendoms- og beredskabsplanlægning .)
• Kontinuerlig ledelse - Dette tillader den rigdom, du har akkumuleret for at fortsætte med at vokse i flere generationer ved at bruge en professionel administrator til at administrere din ejendom. Du kan kun begrænse antallet af udbetalinger til indtægter, med særlige nødsituationer, hvis du ønsker det.
• Ejendomsskatminimering - Selvom RLT ikke er et godt skatteminimeringsværktøj alene, kan bestemmelserne medtages i trustdokumentationen for at overføre rigdom ved at etablere en kreditværditillid i tilfælde af din død. CST er et meget effektivt redskab til at reducere ejendomsskatten for store ejendomme, der overstiger de samlede skattefradragsbeløb. (For at lære mere, læs Kom godt i gang på din ejendomsplan og Skift livsforsikringsejerskab .)

Ulemper Selv om der er mange fordele ved at etablere en tilbagekaldelig levende tillid, Der er også nogle ulemper, der bør løses:

• Vedligeholdelse af tillidsbøger og -registre - Du bør overveje den ekstra besvær ved at sikre, at fremtidige aktiver løbende registreres i tilliden og give andre fagfolk adgang til trustdokumenterne til revision trustee beføjelser og pligter.
• Re-titling of Property - Når først tillid er etableret, skal ejendommen omdirigeres i tillidens navn.Dette kræver ekstra tid, og nogle gange gælder gebyrer for behandling af titelændringer.
• Udgifter til planlægning - Mens standarden vil dokumentere muligvis koste dig under $ 100, bør du forvente at betale betydeligt mere for at få en advokat udkast til din tillid. Omkostningerne kan løbe så højt som $ 2, 000 eller mere afhængigt af din kompleksitet.
• Minimal aktivbeskyttelse - I modsætning til folkelig tro tilbyder tilbagekaldte, levende tillidstjenester meget ringe aktivbeskyttelse, hvis du beholder en ejerandel, f.eks. At navngive dig som administrator.
• Administrationsudgifter - Forvent at modsætte sig ekstra faglige gebyrer, såsom investeringsrådgivnings- og administratorkontrakter, hvis du udpeger et bank- eller tillidsselskab som administrator.
• Uforudsete problemer - Haster som problemer med titelforsikring, Subchapter S-lager og fast ejendom i andre lande kan skabe en lang række nye problemer. Flere problemer kan opstå, hvis du undlader at uddanne din ægtefælle tilstrækkeligt på vilkårene og formålet med tilliden.

Den nederste linje Den genkalde levende tillid er en strategi, der kan virke for nogle, men det vil ikke være det perfekte værktøj for alle. Mange finansielle rådgivere anbefaler også at udarbejde en vilje til at sikre, at alle aktiver, som ikke optages af RLT, overføres til tilliden efter tilskudsmodtagerens død. Dette er almindeligvis kendt som en pour-over vilje. Mens der ikke er nogen perfekt løsning på enhver overførsel eller ejendomssituation, skal din plan skitsere dine unikke finansielle mål og personlige værdier. Hvad der virker for en anden, selv et nært familiemedlem, er måske ikke den mest hensigtsmæssige plan for dig.