Hvis du nærmer dig pensionsalderen, men ikke helt klar til at forlade arbejdsstyrken bagud, kan en udskudt pensionsordningsplan (DROP) være svaret. Disse planer blev først indført i 1980'erne af offentlige arbejdsgivere; I dag tilbydes de brandmænd, politibetjente og andre typer embedsmænd. DROP-planer giver to arbejdsgivere og kvalificerede medarbejdere dobbelt fordele. Fortsæt med at læse for at lære mere om de finere punkter i disse planer, og hvorfor de kan være en god mulighed for arbejdstagere, der er interesserede i en phased pensionering.

Hvordan opsatte pensionsordninger fungerer

DROP-planer kan virke komplekse ved første øjekast, men de er ikke alt for komplicerede. Måden planen virker på er: En medarbejder, som ellers ville være berettiget til at gå på pension og begynde at tegne ydelser fra en arbejdsgiveres ydelsesbaserede pensionsplan, fortsætter med at arbejde i stedet. I stedet for at have disse ekstra års service inkluderet i fremtidige ydelsesberegninger, placerer arbejdsgiveren et engangsbeløb på en separat konto for hvert år, som medarbejderen forbliver på jobbet. Denne konto vil tjene renter, så længe du stadig rapporterer til arbejde. Når du rent faktisk går på pension, vil de penge, der er på den konto, blive betalt til dig, medregnet renter, oven på de penge du har samlet i din pensionsplan i løbet af din karriere. (Se mere En primer på pensionsplaner med defineret pensionsordning .)

Måden midlerne udbetales til, afhænger af, hvordan planen er struktureret. Frivillige medlemmer af Florida Pensions System (FRS) pensionsplan har for eksempel mulighed for at tage deres udbetaling som et engangsbeløb, en overgang til deres Florida-udskudt kompensationskonto eller en kombination af et fast beløb og en overdragelse. (For mere, se Planlægningsplaner: Top tips til at gøre det rigtigt .)

Det er vigtigt at bemærke, at DROP-planer kan pålægge et defineret deltagelsesvindue, hvor du kan tilmelde dig og tjene fordele, som kan variere afhængigt af programmet. Statsansatte i Louisiana har for eksempel et 60-dages vindue til at tilmelde, når de når deres første godkendte pensionsdato. Når de er i planen, kan de deltage i maksimalt 36 måneder. I Florida kan medarbejdere i sammenligning forblive i planen i op til fem år.

Beregning af dine DROP-fordele

Størrelsen af ​​kompensationen, du kan modtage gennem en opsat pensionsplan, er baseret på din gennemsnitlige årsløn, hvor mange års service du har under dit bælte, periodiseringsfrekvensen og hvor lang tid du deltager i planen. Her er et eksempel på, hvordan dine fordele kan tilføje op.

Lad os sige at du er 55 år og har været lærer i de sidste 25 år og tjener en gennemsnitlig årsløn på $ 40.000. Dit statslige pensionssystem tilbyder en DROP-plan med en årlig accrualsats på 0,25% og en deltagelsesgrænse på fire år. Hvis du multiplicerer den $ 40.000 ved 025% periodiseringsfrekvensen og multiplicerer den med 25 år, vil du få $ 25.000. Hvis du skulle arbejde de fulde fire år forbi din pensionsdato, er det $ 100.000 du Jeg har i din DROP plan. (For mere, se De øverste pensionsstrategier for lærere .)

DROP Planfordele og ulemper

Den første fordel ved DROP-planer for arbejdsgivere er, at det giver dem mulighed for at holde medarbejderne i længere tid. På områder som retshåndhævelse og uddannelse er det en konkret fordel at være i stand til at holde staben stabil.

Der er et par grunde til, at DROP-planer kan ses gunstigt af arbejdstagerne. Hvis du for eksempel allerede har maksimeret dine levetidsydelser udbetalt fra en ydelsesbaseret plan, kan du fortsætte med at føje til dit reden æg gennem en DROP. Den periodisering af periodiseringen, som du får fra en opsat pensionsplan, kan også være bedre end den ydelsesbaserede ordning tilbyder.

En ting, som arbejdstagere bør være opmærksomme på, er, hvordan fordelene udbetales, når deres deltagelsesperiode i planen slutter. Hvis du f.eks. Tager et fast beløb, vil disse ydelser blive beskattet som almindelig indkomst, som muligvis kunne skubbe dig ind i en højere skattekonsol. Rulning af midlerne over til en anden kvalificeret plan kan give dig mulighed for at sidestepe en større skatteregning, så du skal veje alle mulighederne før du tager et skridt.

The Bottom Line

Planer om udskudt pensionsordninger kan være en værdifuld ressource for medarbejdere i den offentlige sektor, der håber at øge deres opsparing inden pensionering. Hvis du er berettiget til at deltage i en af ​​disse planer, skal du sørge for at læse detaljerne omhyggeligt for at sikre, at du får det bedste ud af det. Vigtigste, planlægge frem for, hvordan en DROP engangsbeløb eller -overdragelse kunne påvirke din skattesituation.