Først kom kærlighed, da kom ægteskab, så kom beslutningen om at indgive fælles selvangivelser med Internal Revenue Service (IRS).

Hvert godt par skal fil sammen, ikke? Forkert! Mange par indser ikke, at arkivering separat kan faktisk forbedre deres økonomiske situationer. I nogle tilfælde har kærlighed ikke plads i din selvangivelse. Find ud af hvorfor.

SE: Skattefordelene ved at have en ægtefælle

Ulemperne

Der er en række årsager til, at den gift-filing-separate status sjældent vælges af par, der arkiverer. Den største årsag er tabet af en række store skattekreditter og fradrag, der er til rådighed for dem, der indgive i fællesskab, som:

• Indtægtskredit
• Børneafgiftskredit
• Børne- og afhængig plejekredit
• Renteafdrag på studielån
• Ældre og handicappede kredit
• Alle fradrag og kreditter af enhver art, der vedrører uddannelse, som f.eks. Håper- og Livstidsindlæringskreditter, Studielånsrenteafdrag og Kursusfradrag
• Justeret bruttoindkomst AGI) udfasningstærskel på $ 0 - $ 10, 000 for traditionel IRA-fradragsberettigelse

Endvidere skal begge ægtefæller, når det drejer sig om gift indlevering, vælge den samme metode til optagelse af fradrag. Hvis en ægtefælle beslutter at specificere fradrag, skal den anden ægtefælle også gøre det, selvom hans eller hendes specificerede fradrag er mindre end standardfradrag.

Eksempel - Adskilte filer skal begge dele Hvis en ægtefælle f.eks. Har specificeret fradrag på $ 8.000, og den anden ægtefælle kun har $ 2, 500 værd af specificerede fradrag, skal den anden ægtefælle stadig specificere og kun kan påstand $ 2, 500 værd af specificerede fradrag i stedet for den større standard fradrag. Dette er kun en god ide, når den ene ægtefælles fradrag er stor nok til at gøre op for den anden ægtefælles tabte tilbagevenden.

Årsager til at arkivere separat

Der er en række situationer, hvor det er den bedste ide for et par at filere separat.

Ansvarsspørgsmål
Oprindelig blev statusen oprettet for at imødekomme skilsmisse eller adskilte par, der ikke er villige til at indgive deres skatter i fællesskab. Det kan også være hensigtsmæssigt, hvis en ægtefælle mistænker den anden ægtefælle for skatteunddragelse, fordi den uskyldige ægtefælle skal indgive særskilt for at undgå potentiel skattepligt for den anden ægtefælle. Denne status kan også vælges af en ægtefælle, hvis den anden nægter at fil.

Diverse Pay / Deduction Scales
Du behøver ikke altid at arkivere separat for at beskytte dig mod negative resultater. I dag kan selv det mest lykkeligt ægtepar komme ud ved at indgive særskilt.

Den primære forekomst er med barnløse par, hvor en ægtefælle har betydeligt højere indkomst, og den anden ægtefælle har betydelige potentielle dedikerede fradrag.

Eksempel - Indtægter og fradrag Bestem, hvornår der skal arkiveres separat F.eks. Overveje et tilfælde, hvor en ægtefælle er en læge, der tjener 150.000 dollars om året, mens den anden ægtefælle er en lærer, der tjener 35.000 dollars om året. Underviseren ægtefælle har operation i løbet af året og betaler $ 10.000 i uudbetalte lægeudgifter. IRS-reglen for fradrag af ikke-refunderede lægeudgifter bestemmer, at kun udgifter på over 10% af filialens AGI kan regnes som en diversificeret specificeret fradrag. Hvis parret filer i fællesskab, vil kun fradrag over $ 18, 500 ($ 185, 000 x 10%) være fradragsberettigede. Derfor tæller ingen af ​​udgifterne, fordi de samlede udgifter er mindre end dette. Hvis parret skulle arkiveres separat, ville dette beløb dog let overstige lærerens tærskel for medicinske fradrag, hvilket i dette tilfælde ville være $ 3 500, der udelukkende var baseret på lærerens AGI. Dette ville efterlade et godtgørende fradrag på $ 6, 500 for underviseren ægtefælle at gøre krav på Schema A i 1040.

The Bottom Line

Der er mange faktorer involveret i at bestemme, om det er bedre at indsende hver for sig eller i fællesskab. Når et par er usikker på, hvilken ansøgningsstatus der skal vælges, kan det være nødvendigt at beregne afkastet begge veje for at bestemme, hvilken vil give den største restitution eller laveste skatteopgørelse. Generelt kan par uden efterladte eller uddannelsesudgifter drage fordel af at indgive særskilt, hvis man har høj indkomst, og den anden har betydelige fradrag. Generelt er andre tilfælde, hvor dette er hensigtsmæssigt, relateret til skilsmisse, adskillelse eller fritagelse for ansvar for skattesvig eller svig. Hvis du er usikker på, om denne strategi er passende for dig, skal du kontakte din skatterådgiver.

SE: Skattelettelser du må mangle