Udbytteselskaber og fonde kan hjælpe din pensionsportefølje vokse hurtigere, så længe du geninvesterer udbyttet. Men de kan være en skattefælde, når du vil tage pengene ud, især hvis du investerede dine penge i en traditionel IRA.

Skatfældningen forklaret

På en regelmæssig investeringskonto fordeler udbytte og kapitalgevinster, som du tjener, af kapitalgevinstskatbehandling. Det betyder, at disse indtægter kunne beskattes til en lavere sats (fra 0% til 20% afhængigt af dit indkomstniveau). For eksempel, hvis du er i 10% eller 15% skatkonsollen, vil du betale 0% skat på udbytte og langsigtede kapitalgevinster. De i 25% til 35% skatkonsolet betaler kun 15% på udbytte og kapitalgevinster. De i den højeste skattekonsol, 39,6%, ville kun betale 20% på udbytte og kapitalgevinster.

Men når pengene er i en IRA, kan behandlingen være radikalt anderledes, afhængigt af hvilken type IRA du har, og når du vil trække pengene tilbage.

Før pensionering undgår penge i enhver form for IRA faktisk skatter. Du betaler ikke nogen skat på udbytte, der geninvesteres i enten en Roth IRA eller traditionel IRA og er efterladt i den pågældende konto. "Den store fordel ved pensionskonti, IRA og Roth IRA, er, at udbytte ikke beskattes på årsbasis. Det er skattefordelskomponenten, siger John P. Daly, CFP®, præsident, Daly Investment Management, LLC, Mount Prospect, Ill. "Med en regelmæssig skattepligtig investeringskonto beskattes udbytte hvert år, du modtager dem.

Med en IRA kommer fangsten, når du ønsker at hæve penge. Reglerne er forskellige afhængigt af hvilken type IRA du har. Sådan fungerer de for både Roth og traditionelle IRA'er.

Så længe du trækker penge, der er investeret i en Roth IRA efter en alder af 59½ - og du ejede denne konto i mere end fem år - betaler du intet skat på udbetalingerne, selvom udbetalingerne omfatter udbytte. Hvis du har brug for at hæve penge før 59½, er du forpligtet til at betale skat på eventuelle gevinster du trækker tilbage til din nuværende skattesats. Du bliver ikke nødt til at betale skat på bidrag til IRA, fordi pengene blev beskattet, inden du gjorde det bidrag.

"Udbetalinger fra Roth IRA er lidt vanskelige. Før du går i pension, beskattes du kun på indtjening ud over dine bidrag. For eksempel, hvis 80% af din Roth IRA består af bidrag, mens resten består af indtjening, vil kun 20% af hver inddragelse blive beskattet til din skatteprocent, siger Mark Hebner, grundlægger og præsident for indekset Fund Advisors, Inc., i Irvine, Californien, og forfatter af "Index Funds: Det 12-Step Recovery Program for Active Investors."

Hvis du beslutter dig for at tage ud penge før du er 59 år, kan du også skylde en 10% straf på eventuelle gevinster du trækker tilbage, medmindre tilbagekaldelsen er kvalificeret til en særlig undtagelse. Særlige undtagelser kan omfatte handicap, første gang hjemme køb og nogle andre kvalificerede undtagelser. Selv hvis du overholder de særlige undtagelsesregler, skal du betale skat på udbytte og kapitalgevinster til din nuværende skatteprocent.

Traditionelle IRA-tilbagekøb

De fleste penge, der er trukket tilbage fra en traditionel IRA, beskattes til din nuværende skattesats, som kan være så høj som 39,6%. Eventuelle kapitalgevinster på indtjeningen i din IRA-konto drager ikke fordel af lavere kapitalgevinster skattebehandling; de beskattes i samme takt som den almindelige indkomst.

Den eneste undtagelse fra denne regel er, når du bidrager til en traditionel IRA, der bruger penge, der allerede er beskattet (med andre ord, du har ikke taget skattefradrag, når du laver bidraget). Men pas på at tage denne fremgangsmåde: Blanding af skattefordelte bidrag med skattepligtige bidrag i en traditionel IRA kan være et mareridt at udklare ved pensionering.

Hvis du tager penge ud før 59½ år, må du muligvis også betale en 10% straf på bidrag og gevinster, medmindre du opfylder kvalifikationerne for en særlig undtagelse. (Se

5 hemmeligheder du ikke vidste om traditionelle IRA'er .) "Ideen om at være i en lavere skattekonsol ved pensionering er hvorfor de fleste amerikanere bidrager til en pensionsplan. Hvis de kan spare 25 dollar i dag og kun betale 15 dollar i skat, når de går på pension, tror de det er en god aftale. Virkeligheden kan være et vågneopkald. Mange mennesker er i samme beslag og betaler nu skat på hvert dime af indkomst, siger Morris Armstrong, EA, grundlægger af Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.

The Bottom Line

En IRA er en god mulighed at spare for pensionering. Nøglen er at kende reglerne for tilbagekøb, inden du investerer, så du ikke står over for eventuelle skatteoverraskelser ved pensionering.

"Skattediversificering kan være lige så vigtig som investeringsdiversificering. Det er vigtigt at have en blanding af skattepligtige, skattefordelte og skattefrie investeringer, "siger Marguerita M. Cheng, CFP®, administrerende direktør, Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, Md.

Så længe du møder kvalifikationer til en Roth IRA, det bør altid være dit første valg. Du mister skattepause på bidraget, men de langsigtede fordele er generelt det værd.

Derudover er "for mange amerikanere … [især] tusindårsdage, et Roth IRA det bedste valg, da skattesatser kun vil stige i fremtiden. Selvom en pensionist kan få gavn af en traditionel IRA på kort sigt, vil en Roth vinde for flertallet. Også med en Roth IRA er du ikke begrænset til fremtidige usikre skatteprocenter eller krævede minimumfordelinger (RMD'er), "siger Carlos Dias Jr., wealth manager, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla.

For mere, se

Traditionelle og Roth IRA'er: Hvilket er bedre for skatter? , Hvor meget er skat på en tilbagekaldelse af IRA? og Hvordan beskattes IRA-udbetalinger?