a:

Næsten 90% af personer over 65 år er afhængige af socialsikringsindtægter til at betale en stor del af leveomkostningerne i hele deres pensionsår. Den føderale regering gør denne fordel tilgængelig for dem, der har arbejdet og bidraget til systemet i et vist antal år, men den samlede månedlige ydelse varierer fra person til person. Selv om social sikring er en uundgåelig del af de fleste folks pensionsplanlægning, er pensionister måske ikke fuldt ud klar over, hvordan og hvornår disse ydelser beskattes. (For mere se: Hvad er det maksimale, jeg kan modtage fra min socialsikringspension?)

Når social sikring ikke er skattepligtig

For pensionister, der modtager socialsikringsindtægter med ringe eller ingen supplerende tilstrømning af kontanter, enten fra pensionsordninger eller andre indtægter, er de sandsynligvis ikke skattepligtige . Den gennemsnitlige ydelse, der modtages i skatteåret 2016, er $ 1, 341 pr. Måned, i alt 16, 092, årligt; ydelser er kun skattepligtige, når de kombinerede indtægter overstiger $ 25.000 for single pensionister eller $ 32.000 for par arkivering fælles selvangivelser. Personer, der er i stand til at opretholde den type livsstil, de har brug for eller vil have på dette indkomstniveau, betaler ikke skat på deres sociale sikringsydelser.

Skattepligtig social sikringsindkomst

For socialsikringsydelser skal beskattes, skal enkeltpersoner have indkomst over tærskelværdien. Dette er baseret på samlet samlet indkomst, beregnet som individets justerede bruttoindkomst plus ikke-skattepligtig renteindtjening og halvdelen af ​​hans eller hendes socialsikringsydelse. Hvis samlet indkomst for en enkeltperson er over $ 25.000, men under $ 34.000, eller over $ 32.000, men under $ 44.000 for ægtepar, beskattes 50% af de sociale sikringsydelser. Kombineret indkomst over disse maksimumsbeløb resulterer i skattefordele op til 85%. På dette tidspunkt er der intet indkomstniveau, der skaber en situation, hvor socialsikringsydelser er 100% skattepligtige for pensionister.

Undgå skat på ydelser

Den enkleste måde at holde socialsikringsindtægterne fri for indkomstskat er at holde den samlede kombinerede indkomst lav; Imidlertid er de fleste pensionister ikke i stand til at leve på den gennemsnitlige månedlige ydelse på $ 1, 341 uden at supplere det fra investeringer eller besparelser. Personer, der modtager socialsikringsydelser, kan blive kreative for at undgå at nå eller overgå de relativt lave kombinerede indkomstgrænser. I stedet for at tage udlodninger fra en traditionel IRA eller andre pensionsopsparingsplaner før skat, såsom en arbejdsgiver sponsoreret 401 (k) eller 403 (b), kan udlodninger fra en Roth IRA give den supplerende indkomst, der er nødvendig for at imødekomme leveomkostningerne uden at påvirke leveomkostningerne kombineret indkomstberegning.Fordi Roth IRA-uddelinger er lavet med dollars efter skat, er tilbagekøb skattefrie i pension og øger derfor ikke de samlede indtægter for socialsikringsafgifter. En lignende effekt kan opnås ved at trække sig ud af konventionelle opsparing eller pengemarkedsregnskaber i stedet for pretaxinvesteringer.

Hvis Roth IRA eller opsparingsaktiver ikke er tilgængelige under pensionering, kan pensionister måske overveje at sænke leveomkostningerne for at ligge under de samlede indkomstgrænser. At betale et pant i saldoen eller nedskæringer til et mindre hjem før modtagelse af socialsikringsindtægter kan betydeligt reducere behovet for tillægsindkomst i hele pensionen. Selvom socialsikringsindkomsten ikke er fuldt skattepligtig til enhver tid, skal pensionister være opmærksomme på, at ydelser er underlagt indkomstskat under visse omstændigheder, og de skal planlægge at reducere andre indtægtskilder, hvis det er nødvendigt.