Som du måske allerede ved, skal du opfylde visse krav, der er beskrevet i 401 (k) plandokumentet, for at blive betragtet som berettiget til at modtage en fordeling fra planen. Din arbejdsgiver eller planadministrator vil give dig en liste over kravene.
Beløb, der er trukket tilbage fra din 401 (k) plan, og som anvendes til køb af dit hjem, vil blive genstand for indkomstskat og en strafferettelse på 10%. Dette gælder, selvom fordelingen vil blive brugt til køb af dit første hjem, fordi den første gang homebuyer undtagelse ikke gælder for distributioner fra kvalificerede planer som 401 (k) planer. Desuden, hvis det beløb du modtager er overdragelse berettiget, er din arbejdsgiver lovmæssigt forpligtet til at tilbageholde 20% for føderal skat, medmindre beløbet rulles direkte til en IRA eller anden kvalificeret pensionsplan. Din arbejdsgiver skal fortælle dig, om beløbet er godkendt til overdragelse.
Hvis du er berettiget til at modtage distributionen, og beløbet er overdrages, kan du instruere 401 (k) planen om at behandle din distribution som en direkte overdragelse til en IRA. Dette vil sikre, at den 20% føderale skattefradrag ikke anvendes på beløbet. Derudover kan du trække beløbet fra din IRA til brug for køb af dit første hjem, og dermed undgå 10% fordeling af straffen. Husk, at det maksimale beløb, der kan distribueres fra IRA på et straffeloftigt grundlag med henblik på at købe et første hjem, er $ 10.000. Dette er en levetidsgrænse.
Hvis du er under 59-½ år, når distributionen finder sted, kan din IRA-varemester anmelde distributionen som værende berettiget til en undtagelse af 10% bøden. Dette er angivet med en kode '2' i rubrik 7 i Form 1099-R. Hvis depotbanken ikke giver denne indikation, kan du indlæse IRS Form 5329 for at gøre krav på undtagelsen.
Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby
(Kontakt Denise)
Min traditionelle IRA er blevet konverteret til en Roth IRA. Kan jeg stadig gøre en kvalificeret tilbagetrækning som en første gang hjemme køber?
Hvis du konverterede midlerne for mindre end fem år siden, vil du ikke kunne opfylde de kvalificerede distributionskrav. Det beløb, du distribuerer til brug i forbindelse med købet af et første hjem, er imidlertid ikke underlagt straffen på 10% for tidlig distribution.
Hvis jeg har ret i henhold til min skilsmisseerklæring til en procentdel af min tidligere ægtefælles IRA, hvordan kan jeg modtage aktiverne på grund af mig ind i min egen IRA uden at blive beskattet? Vil han blive beskattet, når han overfører? Vil de penge, han måtte betale i skat,
For at få din del af IRA-aktiverne overført til dig (dvs. til dit navn), skal du kontakte din mands IRA-depotbank / trustee og give dem en kopi af skilsmisse dekret. Sørg for at spørge indehaveren om andre dokumentationskrav.
Min mor arve min fars IRA. Da hun døde, modtog jeg en kontoansøgning, der noterede mig som modtager, samt bemærker, at min bror og jeg bliver nødt til at tage min mors krævede fordeling. Min bror er ingen steder at finde. Hvordan skal jeg
Hvis din bror ikke kan findes, vil du måske kontakte IRA-depot og / eller den finansielle rådgiver for at finde ud af, om IRA-plandokumentet indeholder bestemmelser for en sådan situation. For eksempel kan nogle IRA-dokumenter angive, at hvis en støttemodtager ikke kan findes, vil denne modtager blive behandlet som om han / hun ikke er en modtager af IRA.