Personlige pensionsordninger (PPS), også kendt som personlige pensionsordninger, er U. K. skattebeskyttede individuelle investeringsselskaber. Hovedformålet med disse planer er at spare til pensionering, men nogle planer giver også døden til den afdøde persons udpegede modtagere.

Hvad er en personlig pensionsordning, og hvordan virker det?

En PPS er en privat bidragsbaseret plan, der forvaltes af investoren af ​​et forsikringsselskab eller investeringsselskab. Den investor, der opretter planen, vælger udbyderen, og denne udbyder investerer de indbetalte penge og giver en akkumuleret sum penge på tidspunktet for investorens pensionering. På pensionstidspunktet kan investor bruge disse penge til at købe en livrente eller bare deponere pengene i en bank og begynde at tegne pengene for at overleve indtil døden. Enhver, der er selvstændig, kan starte en PPS. Enhver medarbejder, der arbejder for et firma, men som ikke kan deltage i en arbejdsgiverbaseret plan, må også starte en PPS. I nogle tilfælde kan en medarbejder i en firma-sponsoreret plan, der også tjener indkomst andetsteds, muligvis starte en PPS.

En person med en PPS kan bidrage med det laveste beløb på 100% af hans eller hendes årlige indtjening eller den nuværende godtgørelse. Fra 2016 er den årlige godtgørelse 40.000 pounds. Således, hvis en person tjener 60, 000 pund, for eksempel, så er han eller hun lov til at investere 40.000 pounds i en PPS. På den anden side, hvis den enkelte kun tjener 30.000 pund, kan han eller hun investere hele 30.000 pund i en PPS. Det årlige tillægsbeløb ændres hvert år, så det er tilrådeligt at bekræfte beløbet med en u.K.-baseret skattefaglig for at afgøre, hvad der er lovligt. Afslutningen af ​​engangsbeløbet fra PPS afhænger af, hvor meget der indbetales hvert år, hvor længe planen er på plads, sikkerhedsudvælgelse, aktivfordeling og markedsudvikling. Mens kontoen skal øges i værdi hvert år, er der ingen garanti for, at dette vil opstå.

Personlige pensionsordninger Investeringsvalg

Arbejdsgiverbaserede pensionsordninger giver ikke den enkelte et valg af, hvad de skal investere i. Dette gælder ikke for en PPS. En person, der investerer i en PPS, har en vis fleksibilitet til at investere bidrag. Planerne tilbyder typisk kontantbaserede midler, selskabsobligationsfonde, aktiefonde og internationale investeringer. Mens der normalt er et standard investeringsvalg, har PPS-investorer større kontrol over deres aktivfordeling og kan tilpasse deres PPS-portefølje baseret på deres risikotolerance og tidshorisont, hvilket er vigtigt i den overordnede pensionsplanlægning.

Øvrige fordele ved en personlig pensionsordning

Ud over den primære fordel ved at gøre det muligt for enkeltpersoner at planlægge pensionering på en måde, som de ikke ellers ville kunne have og tillade fleksibilitet i investeringsvalg, har PPS'er et par andre vigtige og nyttige fordele, såsom evnen til at tage en skattefri sum fra planen ved pensionering.Selvom hovedparten af ​​planen vil blive beskattet på individets indkomst, har en investor i en PPS mulighed for at tage op til 25% af hans eller hendes besparelser som en skattefri sum. Selv om dette vil reducere antallet af individets pensionsindtægt til 75% af hans eller hendes PPS-besparelser, kan resten bruges til at eliminere gæld, som f.eks. Et realkreditlån. En investor skal arbejde direkte med en finansiel rådgiver for at bestemme den mest fordelagtige andel af skattepligtige og ikke-skattepligtige PPS faste beløb.

En anden stor fordel ved en PPS er en dødsfordel. Hvis ejeren af ​​PPS dør før pensionering, kan en engangsbeløb af saldoen foretages til en ægtefælle eller anden udpeget støttemodtager. I den forstand svarer en PPS til en selvfinansieret livsforsikringspolitik.