Korrekt modtagerbetegnelser er et kritisk finansielt planlægningstrin, der let kan overses af kunderne. Hvis det håndteres ukorrekt, kan dette omgå en klients intentioner og forårsage problemer for deres arvinger. Pensioneringskonti, såsom individuelle pensionskonti (IRA) og Roth IRA'er, arbejdsgiverbaserede pensionsordninger som 401 (k), individuelle livsforsikringer, der skal betales ved døden bankkonti og annuiteter, overføres til kontohaverens arvinger via modtagerbetegnelse. Finansielle rådgivere har brug for at arbejde sammen med deres kunder for at sikre, at modtagernes betegnelser er ajourførte, og at de afspejler deres kunders hensigter. Sammen med andre elementer i kundens ejendomsplan kan modtagerbetegnelser sikre, at aktiver i gældende konti overgår til kundens arvinger som planlagt.

Vil erstatninger

Disse livsforsikringer og andre gældende konti overføres kun til arvinger via modtagerens betegnelser, uanset hvad der er angivet i en testamente. Derfor betegnes disse betegnelser som erstatninger. Hvis en klient fraskilte og derefter genbruger sig, og deres hensigt er at deres nye ægtefælle skal være modtageren af ​​livsforsikringsdødeligheden, skal kunden opdatere politikens modtagerbetegnelse for at afspejle dette ønske. Hvis de skulle dø, før de gjorde det, ville den tidligere ægtefælle stadig modtage provenuet, uanset klientens hensigter eller noget der er angivet i en testamente eller et andet sted. (For mere se: Vejledning til fast ejendom planlægning for finansielle rådgivere .)

Primære og betingede begunstigede

Generelt vil ægtefællen være den primære modtager af pensionskonti og livsforsikringer. Der skal dog være en betinget modtager i tilfælde af at kontoen eller forsikringstagerens ægtefælle forudser dem. Dette kan være deres børn, søskende, nonces og nevøer eller andre. Der kan være mere end mere primære modtagere, og hvis en dør, vil resten af ​​kontoen eller dødsydelsen komme til dem. Ligeledes kan der være flere kontingentmodtagere. Kontingentmodtagere er et vigtigt og ofte overset trin i ejendomsplanlægningsprocessen og bør holdes nuværende. Dette sikrer, at dine aktiver overgår til de rette personer eller enheder.

Livsændringer

Behovet for at ændre modtagernes betegnelser kan udløses af normale livshændelser som:

• At blive gift
• At blive skilt
• Ægtefælles død > Barnets fødsel
• Børn bliver gamle nok til at håndtere arvet rigdom
• Vækst af nettoværdi
• Et markant fald i din nettoværdi
• Disse og andre livshændelser skal i det mindste give anledning til en gennemgang af alle støttemodtagere betegnelser for at sikre, at de er opdaterede, at de er i overensstemmelse med dine ønsker, og at de er i overensstemmelse med din samlede ejendomsplan.(For mere, se:

Tips til at hjælpe kunder med livsforsikringsbehov Inherited IRAs IRA-konti er et glimrende eksempel på brugen af ​​modtagernes betegnelser. For giftige kontoindehavere er det generelt fornuftigt at navngive deres ægtefælle som den primære modtager. Ved deres død kan ægtefællen så behandle IRA som om det var deres egen. Kontoen passerer med skatteudskuddet intakt, og eventuelle nødvendige minimumsfordelinger beregnes ud fra den arvefælles ægtefælles alder. Mens relativt få ejendomme vil ramme det niveau, hvor de har brug for at være bekymrede over føderale ejendomsskatter, kan ordentlig modtagerplanering potentielt spare deres modtagere en vis skattepligtig forpligtelse vedrørende IRA og 401 (k) konti.

Navngivning af modtagere eller kontingentmodtagere på disse konti, der ville stå for at arve dem, hvis der ikke er en spousal-modtager, giver modtagerne mulighed for at åbne arvede IRA-konti. Hvis kontohaveren var begyndt at tage deres krævede minimumsfordeling, skal støttemodtagerne fortsætte dette, men de kan tage udlodningerne ud fra deres forventede levetid, hvilket vil gøre det muligt for de mindre støttemodtagere at få lavere fordelingsbeløb. (For mere se:

Hvordan rådgivere kan beskytte arvelige IRA'er

.) Der er en række regler, der skal følges, når du bruger en arvelig IRA. Hvis der opstår fejl under denne proces, vil modtagerne blive tvunget til at afregne regnskaberne inden for fem år og miste den værdifulde mulighed for at strække IRA ud i mange år med relativt små udlodninger. Dette kan være dyrt fra et indkomstskatstandspunkt. Uddannelsesmodtagere

Kommunikation er en vigtig del af en vellykket ejendomskonference. Ting vil gå meget mere glat ved din død, hvis modtagerne af din ejendom kender til dine hensigter og hvad de vil modtage. Dette inkluderer din vilje samt aktiver, der passerer via modtagerens betegnelse. Der er ikke noget lovligt krav om, at de bliver underrettet på forhånd, og der kan være grunde til at holde dette hemmeligt. Den rigtige måde at gå videre afhænger af situationen, og hver families situation bør håndteres efter behov. Men hvis støttemodtagerne er opmærksomme på konti, at de står i arve eller dødsfordele, som de vil modtage, vil de ikke blive overrasket over dette ved din død, og processen med at bosætte din ejendom og fremadrettet er mere tilbøjelig til at gå glat. (For mere se:

Forlader arvelighed til børn, der er lettere sagt end gjort

.) Finansrådgiveres rolle Finansielle rådgivere bør være direkte involveret i at hjælpe kunderne med at sikre, at de har ordentligt struktureret deres ejendomsplanlægning til i overensstemmelse med deres ønsker. Dette indebærer at sikre, at alle forsikringer og konti har ordentlige modtagerbetegnelser. Desuden indebærer dette at sikre koordinering af disse modtagers betegnelser med andre dele af ejendomsplanen som vilje og tillid til at sikre, at alt er oprettet som kundens ønsker.Denne rolle vil indebære at arbejde med kundens øvrige rådgivere som f.eks. En ejendomsplanlægning advokat og forsikringsagent samt deres skatterådgiver i nogle tilfælde.

Hvis kunden ønsker det, kan den finansielle rådgiver være involveret i at koordinere periodiske familiemøder med voksne modtagere af klientens ejendom, såsom børn og andre familiemedlemmer. Disse møder kan bidrage til at lette kommunikationen om forældrenes hensigter og for at sikre, at familiemedlemmer forstår deres forældres samlede økonomiske situation. Kommunikation før deres død kan bidrage til at lette en smidig overførsel af forældrenes aktiver ved deres død. (Se mere om:

Tips til familieformueoverførsler

.) The Bottom Line Navngivning af modtagere til pensionskonti, visse bankkonti, livsforsikringer og livrenter er et kritisk skridt i ejendommen planlægningsproces. Provenuet af disse aktiver passerer kun via en modtagerbetegnelse uanset hvad en vilje eller et andet ejendomsplanlægningsdokument kan sige. Finansielle rådgivere kan spille en afgørende rolle for at sikre, at kunderne holder disse betegnelser opdaterede, og at de slår sammen med kundens overordnede ønsker. (For mere se:

Betegnelse af en tillid som pensionist

.)