Vi ved alle, at livsforsikring kan yde vital erstatningsindkomst for familiemedlemmer, efter at en elsket passerer. Men livsforsikring er mere end blot en posthumøs indkomstkilde. Det kan også være et delikat værktøj til at skære ud ens arv. Og for velgørende individer kan livsforsikring sikre, at deres filantropiske initiativer lever på skattefordel, længe efter at de er væk. Her er et nærmere kig på nogle af de arvsbestemte måder, hvorpå livsforsikringer kan anvendes.

Hold virksomheden i live

Ved første øjekast tror du måske, at livsforsikring har ringe at gøre med forretningsplanlægning. Men overvej følgende scenario. Familiepatriarken "Charles" er en velhavende virksomhedsejer med tre sønner. Men kun to af hans børn har historisk vist interesse for at drive virksomheden fremad. Den tredje søn? Ikke så meget. Og mens Charles ønsker, at alle tre sønner skal opleve en retfærdig behandling efter hans død, skal han bemaerkke sin forretning i lige tredjedele en opskrift på problemer. Den apatiske søn er sandsynligvis at blive betragtet som dødvægt, der kan opstå skævheder, og virksomheden er nødt til at lide. (For mere se: Vejledning til fast ejendom planlægning for finansielle rådgivere .)

Alternativt ved at give den tredje søn en kontant udbetaling gennem en livsforsikring, snarere end egenkapitalen i virksomheden, er Karls virksomhed uendeligt mere tilbøjelige til at overleve overgangen og trives på lang sigt. Simpelthen sætte: Finesse kræves, når man beskæftiger sig med ofte tornede familiedynamik, og en sund livsforsikringspolitik kan sikre dette.

Velgørende formål med gavn

Ifølge data fra velgørende fortalere og forskningsgruppe The Giving Institute, opnåede velgørende donationer i Amerika i 2015 rekordniveauer med en anslået $ 373. 25 milliarder i bidrag. Og mens de fleste velgørende individer giver deres kæledyrsårsager månedligt eller årligt, kan velgørende fagfolk, der hjælper kunderne med at udnytte livsforsikringsevnen, hjælpe dem med at forstærke virkningerne af deres giver.

Case in point: Hvis 65-årige Brenda udbetaler $ 10.000 i bidrag til et hospital i en tredjelandskrig, vil hendes samlede velgørende gave i løbet af de næste 20 år være $ 200.000 - måske nok til at have råd til en ny CT Scan-maskine. Alternativt, hvis Brenda bidrager til en livsforsikringspolitik med $ 10.000 årlige præmier i løbet af de samme 20 år, kunne hendes samlede gave nå mere end $ 1.000.000 nok til at udstyre en hel pædiatrisk enhed med medicinsk udstyr. Sidstnævnte scenario er muliggjort, fordi den nuværende årlige gaveskat ekskludering (gaver, der kan foretages uden at udløse en skattemæssig konsekvens) er $ 14.000. Derfor, ved at ansætte en uigenkaldelig livsforsikring tillid (ILIT) til at købe livsforsikring med hendes årlige $ 10 , 000 gave, ILIT kan blive udslettet til enhver person eller velgørende årsag Brenda fastsætter i sin vilje - fri for indkomst og ejendomsskat.(For mere, se: Hvordan livsforsikring kan hjælpe med at reducere ejendomsskatter .)

Legacy Planning's Taxing Issue

Som en delvis opløsning til den finanspolitiske klippe fra flere år tilbage, indgik præsident Barack Obama lov den amerikanske skatteydernes ret lov af 2012, som forlængede tidligere skattelettelser programmer. Færre mennesker opleves derfor, som følge af skattebyrden, at krympe ejendomme, hvilket får mange til at undre sig over, om de stadig har brug for livsforsikringens skatteeffektivitet.

Men mange økonomiske planlæggere mener, at disse skattefritagelser ikke bør overskygge betydningen af ​​livsforsikring, da den vedrører arv planlægning. Dette er især tilfældet med pensionister med betydelig indkomst ud over aktiverne suget væk i deres individuelle pensionskonto (IRA). Når sådanne pensionister er 70 år gamle og skal begynde at tage krævede minimumsfordelinger fra deres IRA, kan efter skattemæssige aktiver tildeles præmier på personligt ejet livsforsikring eller forsikring, der ejes af en uigenkaldelig tillid deres kære med finansiel sikkerhed. Kendt som en "arvelig IRA" er denne overførselsmetode endnu en gammel planlægningstaktik til rådighed for forbrugerne.

Bottom Line

Livsforsikring er ikke bare et stumt værktøj til at overføre aktiver fra en generation til den næste. Livsforsikringen kan omhyggeligt forvaltes og beskytte og bevare sin arv, langt efter døden. (For mere se: Tips til at hjælpe kunder med livsforsikringsbehov .)