Pensioneringer sparere i dag har mange muligheder at vælge imellem, når det drejer sig om at åbne en pensionskonto eller deltage i en virksomhedssponseret plan. Men det kan være svært at vide, hvilken type plan der passer dig, især hvis du har adgang til en arbejdsgiversponseret pensionsplan.

Denne sammenfatning af de vigtigste typer pensionsordninger og konti kan hjælpe dig med at bestemme den vej, du skal tage på din rejse til en sikker pensionering. Brug det til at se om du har den rette blanding af IRA'er og 401 (k) s i din portefølje fremad. Beslut, om dette er året, du bør tænke på at åbne en anden type konto.

For hver type konto, hvad enten IRA eller 401 (k) er, skal du også afgøre, om du har brug for en Roth eller en almindelig version. Din skattestatus og andre problemer afgør, hvilken af ​​disse er åbne for dig. Du skal også tænke på, om du vil tage skattefradrag nu (en traditionel konto, der er åbnet med arbejdsindkomst før skat) eller være i stand til at trække dine penge skattefri i pension (et Roth-konto, åbnet med efter skat indkomst).

Traditionel vs Roth IRA: Hvilken er bedst for dig nu?

Der er to typer individuelle pensionskonti (IRA), traditionelle og Roth. I 2016 er det samlede beløb, du kan bidrage til en IRA (Roth og / eller traditionel) $ 5 500, plus en ekstra $ 1 000, hvis du er 50 år eller derover.

Traditionelle IRA giver dig mulighed for at foretage fradragsberettigede bidrag hvert år, som derefter vokser udskudt til pensionering. Alle indtægter, som du tegner fra dem, når du har pensioneret, beskattes derefter som almindelig indkomst. Der er en indkomstfaseplan for dette fradrag, hvis du deltager i en arbejdsgiversponseret pensionsplan, og din indtægt er over et bestemt niveau; din arkiveringsstatus er også en afgørende faktor. (Læs specifikationerne her.) Denne begrænsning gælder dog kun for traditionelle IRA'er.

Med en Roth IRA foretager du ikke-fradragsberettigede bidrag, og derefter udtages skattefrie udlodninger ved pensionering. Roth IRA har ikke indkomstgrænsen, fordi deres bidrag er fradragsberettigede. Der er dog en indkomstfaseplan for deres anvendelse, der forhindrer skatteyderne i høj indkomst i at investere direkte i dem. (Se her for specifikationerne.) Heldigvis kan de med indkomster over faseout-skemaet yde et uafdrageligt bidrag til en traditionel IRA og derefter konvertere dette beløb til en Roth IRA, fordi der ikke er nogen indkomstgrænse for konverteringer (se diskussionen om bagdør konverteringer, nedenfor).

Når du foretager en økonomisk planlægningsoversigt, er det valg, du skal gøre, om du har brug for det skattefradrag, du får med traditionelle IRA-bidrag - eller du foretrækker at modtage de skattefrie udlodninger ved pensionering, som en Roth IRA giver.Du vil måske gerne tale med en skatteadviser for at finde ud af hvilket valg der er bedst for din nuværende situation. Hvis du er i dine højeste indtjeningsår, kan det være bedre for dig at trække fradragsberettigede bidrag til en traditionel IRA nu. Du kan altid konvertere det til en Roth IRA ved pensionering, når du sandsynligvis vil være i et lavere skattefelt. En anden overvejelse er, at traditionelle IRA'er mandat, at du tager de nødvendige minimumsfordelinger efter alder 70½ (se nedenfor); Roth IRA'er gør det ikke.

Hvis din indtægt er for høj til, at du kan yde et direkte bidrag til en Roth IRA, har du en anden mulighed for at finansiere din konto: en bagdørskonvertering. Dette kan ske i et hvilket som helst år, når din indkomst er for høj til at yde et direkte bidrag. Hvis du har bidraget til en Roth IRA i de sidste par år og få et løft på dit job, der gør dig uberettiget til at yde yderligere direkte bidrag, kan du fortsætte med at finansiere din Roth ved hjælp af denne strategi. For at fastslå om din indtægt er for høj, vil denne IRA-regnemaskine hjælpe dig.

To typer af 401 (k) Planer

Hvis din arbejdsgiver tilbyder det, er en 401 (k) plan en anden glimrende måde at spare på for pensionering. Bidragsgrænserne er meget højere end for IRA'er; I 2016 kan du bidrage med mindre end 100% af din arbejdsindkomst eller $ 18.000 til en 401 (k) plan, og de 50 år og derover kan bidrage op til $ 24.000.

Både traditionelle og Roth 401 k) s er tilgængelige med skattebehandling svarende til traditionelle og Roth IRA'er. (Bidrag til en traditionel 401 (k) er i dollar før skat; de lavet til en Roth 401 (k) er i efter skat dollars). Der er dog ingen indkomstgrænser af nogen art for deltagere i planen. Du kan maksimalt bidrage til disse planer uanset hvor meget du laver. Derfor, hvis din indtægt er for høj for dig at foretage direkte Roth IRA-bidrag, og din arbejdsgiver tilbyder en Roth-løsning i sin 401 (k) -plan, kan du simpelthen yde bidrag til det i stedet. (For mere, se 401 (k) Planer: Roth eller Regular?)

En anden fordel på 401 (k): Din arbejdsgiver kan lave matchende bidrag, som du kan modtage, så længe du opfylder planens krav til indtjening. (Disse kræver typisk, at du arbejder for arbejdsgiveren i et bestemt antal år, før du kan tage alle de matchende bidrag med dig, når du forlader.) Selv hvis du har IRA'er, giver det mening at bidrage til en 401 (k) til få den fulde arbejdsgiver match. Bare vær opmærksom på, at matchende bidrag normalt er traditionelle bidrag, selvom du deltager i en Roth-plan. Det betyder, at når du tager udbetalinger, vil en del af hver regne som skattepligtig indkomst i overensstemmelse med mængden af ​​matchende bidrag i planen.

Hvis antallet af investeringsoptioner i din 401 (k) er begrænset, kan du diskutere at sprede din pensionsportefølje med din finansielle rådgiver. IRA'er tilbyder for eksempel typisk et bredere udvalg af valg.

Se fremad: Overvejer RMD'er

Traditionelle IRA'er - og både traditionelle og Roth 401 (k) s - kræver også, at kontoejere begynder at tage krævede minimumsfordelinger (RMD'er) den 1. april i året efter det år, hvor de drej 70½.RMD'er fra traditionelle IRA'er og 401 (k) s beskattes som regelmæssig indkomst; en RMD fra en Roth 401 (k) beskattes ikke.

Hvis du ikke vil tage disse distributioner, overvej at konvertere disse konti til en Roth IRA, som ikke har RMD'er (og gør det muligt for dine penge at vokse resten af ​​livet). Husk dog, at du sandsynligvis vil betale skat på hele konverteringsbalancen i det år, det er lavet. Du kan være klogt at konvertere dine øvrige pensionsordninger til en Roth IRA over en to- eller tre-årig periode for at holde fra at gå ind i en højere skattekonsol. Igen er det nok en god ide at konsultere en skatte- eller finansrådgiver om dette spørgsmål, så du kan afklare skattefeltet og maksimere dine skattebesparelser.

Den nederste linje

Den rigtige type pensionsplan eller konto for dig vil afhænge af flere faktorer, herunder din nuværende og forventede fremtidige indtægt og skattebeslag, dine pensionsmål og mål og din tidshorisont. Indstil side om året for at se på dine konti, og deres præstationer vil gøre det muligt for dig at ændre kurset, om nødvendigt, og holde dine pensionsbesparelser på sporet.

Du kan også være interesseret i

Roth 401k vs Roth IRA: Er det bedre? og Traditionelle og Roth-IRA'er: Hvilket er bedre for skatter?