a:

Hovedforskellen mellem en Roth 401 (k) plan og Roths individuelle pensionskonto (IRA) er, at 401 (k) udbydes af en arbejdsgiver som en bidragspligtig pension, mens IRA er efterspurgt af den enkelte. Der er ofte en arbejdsgiver matchende bidrag forbundet med Roth 401 (k) planer. Roth IRA-planer udbydes ikke af arbejdsgivere og har ikke arbejdsgiverlignende midler. Roth IRA-planer har ofte adgang til et bredere udvalg af investeringer og mere konkurrencedygtige priser end Roth 401 (k) s, da arbejdsgiveren tilbyder en række investeringsoptioner, som investor skal vælge.

Fra september 2014 har Roth 401 (k) -planerne ingen indkomstgrænser for personer, der ønsker at deltage. Enhver kan investere ethvert beløb op til hans eller hendes plangrænser. Med Roth IRA planer skal deltagerne tjene mindre end mandater. Dette beløb har været ret højt for gifte eller enkeltpersoner og meget lavt for gifte mennesker, der indgår særskilt, mens de har boet hos en ægtefælle i løbet af det foregående år. Endvidere er bidragsgrænsen for Roth IRA'er blevet meget lavere end bidragsgrænsen for Roth 401 (k) -planer, hvilket er den samme bidragsgrænse, der er mandat til traditionelle 401 (k) -planer. Både Roth og traditionelle 401 (k) s har højere grænser for personer over 50 år.

Skattefri sammensætning over lange perioder kan være en kraftfuld teknik til at generere rigdom. Roth 401 (k) planer tillader skattefrie tilbagekøb eller udlodninger efter at en deltager er 59. 5 og kræver, at udlodninger foretages efter en individuel død. Roth IRA-planer kan overføres til efterfølgende generationer, som også kan modtage skattefri indkomst fra dem.