Millioner af amerikanere landsdækkende suger penge væk i alle former for IRA'er, livrenter og arbejdsgiverpensionerede pensionsordninger, både kvalificerede og ikke-kvalificerede. Den skattemæssige udskudelse, som disse planer og konti tilbyder, er svært at slå i mange tilfælde, og de Roth IRAs og Roth 401 (k) s, der nu er tilgængelige, kan være særligt effektive til at beskytte indtægter efter skat. Der er dog tidspunkter, hvor skatten fra pensionskortfordelinger kan være større end den skat, der ville blive realiseret fra uhæmmede skattepligtige investeringer. I denne artikel vil vi vise dig, hvornår det kan være bedre at lade dine aktiver blive udsat for skattemanden, når du sparer for pensionering.

Typer af investeringer
Det første spørgsmål, de fleste spørger, er "Hvilke typer investeringer skal placeres inden for skatteudskudte konti?" På grund af deres karakter vil skatteudskudte konti give størst mulig gavn, når de dækker investeringer, der genererer hyppigt pengestrømme eller udlodninger, der ellers ville være skattepligtige, hvilket gør det muligt for disse betalinger at forblive hele og geninvesteres mest effektivt. Derfor er der to typer investeringer, der især passer bedst til skatteudskud: skattepligtige fonde og obligationer. Disse to producerer de hyppigste skattepligtige udlodninger, såsom renter, udbytte og kapitalgevinster.

Fondforeninger fordeler årligt kapitalgevinster til alle aktionærer, uanset om disse investorer faktisk har afviklet nogen af ​​deres aktier eller ej. Regerings- og virksomhedsobligationer betaler regelmæssig rente, der enten er fuldt - eller i det mindste føderalt - skattepligtig, medmindre den indbetales til en skatteudskudt konto af en eller anden art. Det er selvfølgelig kun et problem, hvis investor ikke har til hensigt at trække på den indtægt, der genereres af disse investeringer. Skattepligtige obligationer og fonde kan være en god ide for dem, der har brug for at leve på den indkomst, der genereres af disse investeringer. Største rente- og udbytteindtægter beskattes normalt i samme takt som IRA og pensionsplanfordelinger, men i nogle tilfælde kan den faktisk beskattes til en lavere sats.

Skattepligtige investeringer Der er flere typer investeringer, der kan vokse med rimelig effektivitet, selv om de er skattepligtige. Generelt er enhver investering eller sikkerhed, der kvalificerer til kapitalgevinster, en god kandidat til en skattepligtig opsparingskonto. Denne kategori omfatter individuelle aktier, hårde aktiver (såsom fast ejendom og ædle metaller) og visse typer af fonde (såsom børsnoterede fonde og indeksfonde). Når kursgevinsterne falder, er skattepligtige investeringer mere tiltrækkende for investorer i visse situationer, som dem, der ejer langsigtede udlejningsejendomme.

Aktier Mange fast ejendomstransaktioner kan struktureres som afdragssalg, hvilket gør det muligt for sælgeren at udskyde realisationsgevinster yderligere og realisere mindre indkomst pr. År, end det er muligt med en fastbetaling.Aktier, især aktier, der betaler lidt eller intet i vejen for udbytte, er bedre tilbage til at vokse på en skattepligtig konto, så længe de holdes i mere end et år. Individuelle aktier, der opbevares i en udskudt konto, kan ofte beskattes til en højere sats end skattepligtige aktier, fordi aktieopgørelser, der tages som pensionsordninger, beskattes altid som almindelig indkomst uanset deres holdingsperiode.

Derfor vil investorer i alle undtagen den laveste skattekonsol normalt betale mindre skat på salget af skattepligtige aktier. Det samme gælder for visse typer af børsnoterede fonde, såsom Standard and Poor's Depository Receipts (SPDR), som giver investorer mulighed for at investere direkte i S & P 500-indekset og andre indeksfonde, der ikke betaler udbytte af nogen art. Værktøjsbeholdninger og foretrukne aktier opbevares også i detailregnskaber, da udbytteindkomsten ofte bruges af investorer til at betale månedlige regninger eller andre udgifter. Disse bestande kan imidlertid være passende for skattefordelte investorer, der søger diversificering også.

Unit Investment Trusts Unit Investment Trusts (UIT'er) kan være nyttige skattepligtige instrumenter, fordi når tilliden er nulstillet ved afslutningen af ​​dens løbetid, kan alle aktier, der har tabt værdi, give fradragsberettigede kapitalgevinster, når de sælges. Imidlertid kan investorer, der rent faktisk udbetaler deres UIT'er i stedet for at lade dem nulstille sig, muligvis blive udsat for store kapitalgevinster.

I sidste ende er enhver form for investering, der vokser i værdi over tid uden distribution af skattepligtig indkomst, sandsynligvis bedre tilbage i en skattepligtig konto, således at midler, der er afsat til udskudte køretøjer, kan anvendes til mindre skatteeffektive instrumenter. Som tidligere nævnt gælder dette især for investorer, der måtte have brug for indkomst, der er fordelt til dækning af leveomkostninger.

Et særligt tilfælde: Annuiteter Fordi annuiteter er iboende skatteret udskudt af naturen, om de skal bruges inden for en pensionskonto, eller IRA har været genstand for stor debat blandt finansielle fagfolk. Men de er ideelle køretøjer til investorer med høj indkomst, der søger at reducere deres skattepligtige investeringsindtægter og har maksimeret deres øvrige pensionsbesparelsesmuligheder.

Konklusion Selv om skatteudskudt pensionsregnskaber er meget gavnlige for millioner af sparere, er det uklogt at antage, at alle typer investeringer skal afskæres fra beskatning. Roth-konti kan være en undtagelse, da de beskytter dine indtægter fra øjeblikkelig beskatning, og indtjeningen kan endda være skattefri, hvis visse krav er opfyldt. En omhyggelig gennemgang af de nuværende og mulige fremtidige kapitalgevinster skattesatser i forhold til den afgift, der skal betales ved udbetaling af pensionsordninger, bør foretages for at bestemme den bedst mulige fordeling af dine pensionsaktiver.