Mange tror, ​​at familietoler er kun for de meget velhavende, men hvis dine pensionsaktiver overstiger $ 500.000, kan du overveje muligheden. Tillid er blevet mere udbredt blandt folk, der går på pension med 401 (k) s og IRA'er nær eller over dette område. Det er ikke altid en god ide, men der er grunde til, at nogle mennesker måske vil oprette en. (Se mere Sådan opretter du en trustfond, hvis du ikke er rig .)

"Det første jeg fortæller klienter at gøre, er ikke at gøre det," advokat James Davis, som leder skattepraksis hos Gunster, et advokatfirma med hovedkontor i West Palm Beach, Fa. , fortalte Bankrate. com. "Tillid som modtagere af IRA kan være meget kompliceret. Hvis det ikke gøres ordentligt, kan det medføre umiddelbare indkomstskatter, "siger han.

Udført korrekt, dog kan en tillid være nyttig i nogle situationer.

-> - Grunde til at overveje en tillid

En tillid kan være din bedste løsning, hvis du vil opnå følgende:

Kontrol

• - Hvis du tænker på at opdele pensionsordninger blandt dine børn og børnebørn, og du vil kontrollere deres udnyttelse af disse aktiver, kan en tillid være en god mulighed. I tilliden kan du angive, hvordan og hvornår pengene skal distribueres. Du kan for eksempel angive, at et barn ikke har fuld adgang til deres del af tilliden, før barnet er 30 år. St. Louis University School of Law Professor Bradley E. S. Fogel skriver: "Det kan være uklogt at udpege børnebarnet som modtager, selvom hun er voksen. For eksempel kan barnebarnet være umodent, uarbejdsdygtigt eller udbrud. I et af disse tilfælde ville efterladelsen af ​​IRA til barnebarn i tillid, i modsætning til direkte, bedre beskytte børnebarnet og aktiverne. Tilliden skal imidlertid omhyggeligt struktureres, så børnebarns forventede levealder bruges til at beregne de krævede minimumsfordelinger. " Stretch
• - IRS kræver fordelingen af ​​dine pensionsaktiver, selv dem, der er blevet arvet ved hjælp af en Roth IRA, men en korrekt designet tillid kan udvide deres levetid. Davis anbefaler at bruge separate trusts for flere modtagere: "På den måde kan hver enkelt modtager bruge sin egen alder med henblik på at bestemme de krævede minimumsfordelinger. "Han fortsætter med at sige, at" nogle gange er det nemt at opdele IRA i flere IRA'er, hvis du har flere modtagere "i stedet for at bruge en tillid. Asset Protection
• - Når en modtager arver en Roth IRA, kræver IRS, at udlodningerne er baseret på hans eller hendes alder. Disse udlodninger kan gå ind i barnets individuelle tillid, indtil han eller hun når den alder, der er udpeget af tilliden.(Se mere om Hvordan tillidsmidler kan beskytte dine børn .) <399> Find en trustspecialist

Hvis du vil udforske ved hjælp af en tillid, er det vigtigt at finde en person, som forstår IRS-reglerne. Arizona finansielle rådgiver M. D. Anderson, der specialiserer sig i arvelige IRA-spørgsmål, advarede om, at det er kritisk at ansætte nogen, som forstår IRAs regler; ellers kan pengene gå tabt for skatter.

"Det er ikke overraskende, at skatteforskrifterne kræver, at hvis udlodningerne skal strammes over de forventede støttemodtagers forventede levetid, skal de tillidsmodtagere først identificeres, hvilket generelt betyder, at de enten skal identificeres ved navn, eller identificeres som medlemmer af en "klasse" af modtagere, der kunne identificeres, når tiden kommer (f.eks. "mine børn" eller "mine børnebørn" ville være fint, men "den, som min forvalter beslutter sig for at uddele til" ville ikke). Navnlig indlejret i dette krav om at alle modtagere identificeres er, at de kan identificeres

som udpegede modtagere

, hvilket betyder, at de skal være individuelle, leve og respirere mennesker som modtagere ", skriver Michael Kitces, en finansiel planlægger med et websted han kalder "Nerd's Eye View. " Overvej omkostninger Ud over at finde den rigtige professionelle, skal du også være sikker på at du nøje ser på omkostningerne ved at oprette en tillid. Bare den oprindelige opsætning kan komme til hvor som helst mellem $ 1, 500 og $ 5, 000, at betale både en vidende advokat og en investeringschef. Du skal også betale nogen for at indgive tillidens selvangivelse, hvilket vil tilføje ca. $ 500 til $ 1, 500 afhængigt af tillidets kompleksitet.

Bottom Line

At gøre en tillid til modtageren af ​​dine pensionsaktiver kan være dit bedste valg i nogle situationer. Men hvis du beslutter dig for at tage den rute, skal du sørge for at finde rådgivere, der er velbevandrede i at sætte en op i henhold til IRS regler.