Formålet med en pensionsplan er at finansiere dine efterarbejdsår, så du kan bevare eller forbedre din førtidspensionsstandard. Som sådan vil din økonomi- / pensionsplanlægger opmuntre dig til at spare så meget som du kan i din pensionskonto og at udsætte udbetalinger, så længe det er tilladt i henhold til planen. At tage et lån fra din pensionskonto kan påvirke dine pensionsbesparelser negativt, men der er tilfælde, hvor du tager et sådant lån, giver mening. I denne artikel ser vi på nogle af fordele og ulemper ved at tage et lån fra din pensionskonto.

Tager et lån vs. Tilbagetrækning

Hvis du tager et lån fra din pensionsplan, fjerner du faktisk en del af din saldo. For eksempel, hvis din saldo er $ 100.000, og du låner $ 40.000, vil du have en balance på $ 60, 000. Men at tage et lån er anderledes end at gøre en tilbagekaldelse. En tilbagekaldelse reducerer aktiverne i din portefølje, og du er ikke forpligtet til at returnere det beløb, der er trukket tilbage til planen, mens et lån behandles som en del af din portefølje og skal tilbagebetales til planen for at undgå skattekonsekvenser. (Se Nogle gange betaler det sig at låne fra din 401 (k) .)

Diversificering

Diversificering er en vigtig del af pensionsplanlægningen. (Læs: Vigtigheden af ​​diversificering .) Pensionsplanlæggere anbefaler normalt, at aktiverne diversificeres i overensstemmelse med risikotolerancen for den enkelte klient. Mens planlægningen er baseret på fortid og forventede præstationer af aktiver, skal risikoen overvejes, undtagen når det drejer sig om aktiver, der giver en garanteret afkast eller garanteret interesse. En af ulemperne ved at låne fra din pensionsplan er, at lånebeløbet ikke længere er investeret i porteføljen af ​​aktiver på din pensionskonto, og derfor er muligheden for diversificering ved hjælp af dette beløb tabt, indtil beløbet er returneret til planen .

Men når du tager et lån, vil lånebeløbet blive behandlet som et aktiv i planen, da det vil blive erstattet af din pengeseddel. Selvom beløbet ikke vil blive diversificeret, vil det modtage en garanteret afkast, hvilket kan være et gennemsnit på prime rate plus 2%. Husk, at diversificering kommer med risici, og muligheden er, at du kan få et negativt afkast på dine investeringer, medmindre nogle af dine investeringer har en garanteret afkast. Derfor er fordelen ved at tage et lån fra din konto, at du får en garanteret afkast på lånebeløbet.

Dobbeltbeskatning

Et af argumenterne mod at tage et lån fra din pensionsplan er, at det beløb, du betaler i renter, bliver dobbeltbeskattet.Det skyldes, at lånets tilbagebetalinger, herunder renterne, vil blive tilbagebetalt med beløb, der allerede er beskattet og vil blive beskattet, når de trækkes tilbage fra pensionskonto.

"Så snart dine efterskattelånsudbetalinger rammer din 401 (k) plan, bliver de pretax, og når du går på pension og begynder at tage udlodninger, vil dine tilbagebetalinger blive beskattet igen," siger Michael Mezheritskiy, præsident, Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. "Derfor dobbeltbeskatning. "

Lad os se på et eksempel:

Eksempel Antagelse nr. 1: Du bidrager med $ 100, 000 til din pensionsplan på forhånd. Den $ 100, 000 optjener $ 10.000 i indtjening. Du har aldrig taget et lån fra din pensionsplanbalance. Den $ 110, 000 vil blive beskattet til din almindelige indkomstskat, når du trækkes tilbage fra din pensionskonto. Fordi $ 100.000 kommer fra pretax-penge, og indtjeningen på $ 10.000 påløber på forhånd, beregnes $ 110, 000 kun, når den trækkes tilbage. Assumption nr. 2: Du bidrager med $ 100, 000 til din pensionsplan på forhånd. Den $ 100, 000 tilfalder $ 8, 500 i indtjening. Du tog et lån på $ 20.000 fra planen, som du har tilbagebetalt. Rente tilbagebetalt på lånet er $ 1, 500. Den $ 110, 000 vil blive beskattet til din almindelige indkomstskat, når du trækkes tilbage fra din pensionskonto. Da $ 100, 000 kom fra pretax penge, og indtjeningen på $ 8, 500 påløbet på et pretaxbasis, vil $ 108, 500 kun blive beskattet, når det trækkes tilbage. Den $ 1, 500, der kom fra rentebetaling på lånet, blev imidlertid tilbagebetalt med beløb, der allerede var beskattet, og det vil blive beskattet igen, når det trækkes tilbage fra din pensionskonto. Som følge heraf betaler du skat to gange på $ 1, 500.

Konsekvenser af manglende betaling

Med nogle få snævert definerede undtagelser skal lån taget fra din pensionskonto tilbagebetales mindst kvartalsvis, og de skal tilbagebetales i niveau, afskrivet beløb af hovedstol og renter. Manglende overholdelse af disse krav kan medføre, at lånet betragtes som en afgiftspligtig transaktion. Det vil også betyde, at du mister muligheden for at pådrage skat udskudt indtjening på beløbet og foretage diversificerede investeringer med det.

"Jeg synes det altid er bedst at ikke låne fra en pensionsplan, medmindre det er en sidste udvej. Selvom det er placeret som en skattefri måde at få adgang til hovedstaden, fungerer det ikke altid på den måde ", siger Allan Katz, formand for Comprehensive Wealth Management Group, LLC, i Staten Island, NY

hvis du forlader din arbejdsgiver inden lånet er tilbagebetalt, kan du blive forpligtet til at tilbagebetale hele saldoen inden for en kort periode, i stedet for over den etablerede tidsplan. Hvis du ikke kan tilbagebetale saldoen, kan planen behandle den som en fordeling (modregning). Lånet vil derfor blive behandlet som almindelig indkomst, medmindre du har ledige midler til at erstatte beløbet som et overdragelsesbidrag til en kvalificeret pensionsplan inden for 60 dage efter datoen for modregningen, eller du er berettiget til at gennemføre en direkte overdragelse af løftebrev til en anden kvalificeret plan.

Udlånsbalancer, der behandles som udlodninger, er ikke kun skattepligtige, men kan også være omfattet af straffen på 10% for tidlig distribution.

Hvorfor tage et lån fra din pensionsplan?

Du bør kun tage lån ud af din pensionsplan, hvis du har opbrugt dine andre finansieringsmuligheder, eller hvis lånet vil bidrage til at forbedre din økonomi. For eksempel, hvis du havde kreditkortbalancer på $ 20.000 med en rentesats på 15%, og du har råd til at betale $ 400 om måneden, kan det give god økonomisk mening at tage et lån fra din pensionsplan for at betale din kreditkort saldi. Lad os sammenligne de to scenarier:

Udlånsplanens lånebeløb	$ 20,000	Kreditkortbalance	$ 20,000
Rentefrekvens	4. 50%	Rentesats	15%
Betalingsfrekvens	Hver uge	Betalingsfrekvens	Månedlig
Betalingsbeløb	$ 171. 94	Betalingsbeløb	$ 400
Tilbagebetalingsperiode	Fem år	Tilbagebetalingsperiode (hvis tilbagebetaling er $ 400 / måned )	Seks år og 7 måneder
$ 2, 351. 41	Total rente	$ 11, 582	Selvom det er rigtigt, at den $ 2, 351. 41 du betaler i renter på dit lånebeløb, vil blive dobbeltbeskattet, er den indlysende fordel at Renterne vil blive tilbagebetalt til dig, i stedet for til et kreditkortselskab, og det beløb du betaler i renter vil være betydeligt lavere.

Hvis du tager et lån fra din pensionskonto for at afbetale dit kreditkortbalance, skal du sørge for at tage skridt for at undgå at pådrage sig gældsætning under kreditkort. Kontakt din finansielle planlægger for at få hjælp på dette område - han eller hun kan også hjælpe dig med at sikre, at din kredit score ikke påvirkes negativt.

En anden god grund til at tage et lån fra din pensionskonto er at bruge lånebeløbet til at købe et hjem. Som industristendenser viser, giver beløb, der investeres i dit hjem, et betydeligt investeringsafkast. Desuden kan du også bruge dit hjem til at finansiere din pension, uanset om du sælger hjemmet eller ved at tage et omvendt realkreditlån.

"Jeg anbefaler at låne fra pensionsplanen for investeringsudgifter som hjemreparationer eller til at starte en virksomhed og til konsolidering af gælden i visse situationer", siger Wes Shannon, CFP®, grundlægger af SJK Financial Planning, LLC i Hurst , Texas. "Lån aldrig fra en pensionsplan til uddannelsesudgifter. Regeringen laver billige billige lån til college, men ikke til din pensionering.

Kontroller dine planbestemmelser

Ikke alle kvalificerede planer tillader lån, og nogle der gør det, vil kun tillade dem særlige formål som at købe, bygge eller genopbygge en primær bolig eller betale for videregående uddannelser eller medicinske udgifter. Andre giver lån af en eller anden grund. Din planadministrator vil være i stand til at forklare lånebestemmelserne under din pensionskonto.

Genopfyld din konto, når du har taget et lån.

Hvis du skal tage et lån fra din pensionskonto, skal du forsøge at fortsætte med at bidrage og øge de beløb, du bidrager til, hvor det er muligt.Dette kan være en udfordring, da du også vil være forpligtet til at foretage tilbagebetalinger på lån, og disse tilbagebetalinger vil ikke blive betragtet som bidrag til din pensionskonto. Det vil dog hjælpe dig med at genoprette dit æg æg meget hurtigere.

De fleste planer giver dig mulighed for at fremskynde dine tilbagebetalinger, hvilket vil hjælpe dig med at genoprette din planbalance hurtigere. Sørg for at faktorere dit lån tilbagebetaling til dit budget. Dette vil holde dig ude af overspending.

Den nederste linje

Du bør ikke tage et lån fra din pensionskonto, medmindre det er en absolut nødvendighed, eller det giver god økonomisk mening. Fastlæggelse af, om et lån passer til dig, kræver en vurdering af din økonomiske profil og en sammenligning af låneopsættelsen med andre muligheder, såsom lån fra en finansiel institution (hvis tilgængelig) eller betaling af kreditkortbalancer over tid. Sørg for at diskutere sagen med din økonomiske planlægger, så han eller hun kan hjælpe dig med at bestemme hvilken løsning der passer bedst til dig. (Læs også:

Forståelse af kreditkortinteresse .)