Hvis du har en traditionel IRA, vil Internal Revenue Service (IRS) ikke lade dig forlade det uberørt for evigt. Når du når alderen 70-1 / 2, falder du under de krævede minimumsfordelingsregler (RMD). Disse kræver, at du tager et vist beløb fra dine traditionelle IRA, fortjenesteplaner, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 (b) s, SEP'er og et par andre mindre almindelige pensionsordninger. Det gælder ikke for Roth IRAs, mens ejeren stadig lever.

Distributionsmængden afhænger af en række faktorer, men vi skal nu fokusere på, hvordan du skal tage det. Hvad er den mest skatteeffektive måde? Vi bad nogle finansielle rådgivere at veje ind.

Kontanter eller aktier?

Skal du tage din RMD ved at få kontanter eller overføre bestanden til en anden konto? Ifølge Michael J. Garry, administrerende medlem og chefsovervågningsansvarlig ved Yardley Wealth Management, er det ligegyldigt med skatteformål. "Der er normalt lidt, hvis nogen, skatteeffektivitet tilføjet ved at tage in-kind udlodninger i stedet for kontanter. Uanset hvad der kommer ud, beskattes det, når det distribueres, og der er ingen indlejrede gevinster på enten kontanter eller in-kind distribution. ”

Han fortsætter: "Fordi der ikke er nogen fordel, er det normalt nemmest at bare tage kontanter. Fordelen er, at du kan tage præcis det beløb, du har brug for, hvilket ikke altid er muligt, hvis du tager en in-kind fordeling af aktier eller en fond. "Han tilbyder to undtagelser, selv om:" For det første, hvis du ikke har nogen penge i din IRA, og enten det er et deprimeret aktiemarked eller en begunstigede langsigtet bedrift af din er deprimeret, kan det være bedre at tage en in-kind distribution i stedet for at sælge noget til en deprimeret pris. Det hjælper ikke med skatter, men det kan være den bedre investeringsbeslutning. ”

"Den anden undtagelse," siger han, "er, hvis du holder højt værdsat selskabsbeholdning i en pensionsplan, og du vil bruge reglerne for netto urealiseret vurdering (NUA). Derefter tager du lagerbeholdningen ud, betaler skat på grundlag af omkostninger til almindelig indkomstskat og betaler langsigtede kursgevinster på resten af ​​apprecieringen (uanset om du sælger med det samme eller i fremtiden). "

Giv det til velgørenhed

Hvis du skal tage det, kan du donere det. Wayne Bland, finansrådgiver og pensionskonsulent med Charlotte, NC-baserede Metro Retirement Plan Advisors, siger: "For kunder, der ikke har brug for deres RMD til at leve og ønsker at sænke deres skatter, vil jeg overveje en kvalificeret velgørende fordeling . QCD'er opfylder automatisk krævede minimumfordelinger i det år, QCD'en er lavet. IRS tillader årlige direkte overførsler til en kvalificeret velgørenhed på op til $ 100.000 af skatteudskudte IRA-besparelser."

Sådan bruges QCD-reglen til at reducere dine skatter

giver yderligere oplysninger. Vent indtil 1. april? Michael Tove Ph.D., præsident og grundlægger af AIN Services i Cary, NC, siger: "Loven tillader en person, der starter RMD'er første gang (efter at have nået 70-1 / 2 år) for at udsætte deres første RMD indtil 1. april det følgende år. "Men han fortsætter med at sige, at det sandsynligvis ikke er den bedste ide at vente, fordi personen bliver nødt til at tage to RMD'er i samme år, hvilket muligvis kunne skabe højere skatter og have indflydelse på socialsikringsindkomsten.

Han giver også et andet eksempel: "Lad os antage, at en skatteyder, der er 70-1 / 2 på (eller før) 31. december i indeværende år, har en IRA værd på $ 100.000. RMD vil være $ 3, 650 Med henblik på denne illustration antages, at IRA-kontoen hverken vokser eller falder andet end fjernelsen af ​​RMD'en selv. Hvis $ 3, 650 RMD er taget senest den 31. december, er kontoudgangen ved slutningen af ​​december 31 $ 96, 350. RMD for det næste år vil være $ 3, 636. Hvis den første RMD på $ 3 , 650 er taget når som helst fra 2. januar til 1. april, er RMD på grund af det andet år baseret på $ 100.000 og ville være $ 3, 774. "

Han fortsætter," At tage den første RMD efter 31. december, dog tilladt ved lov, resulterer i, at den anden RMD bliver unødigt øget med 138 dollar. Det kan ikke være meget i tingene, men penge er penge. Og det samlede antal fordelinger, der blev rapporteret i andet år, hoppede bare fra $ 3, 774 til $ 7, 286. Endelig er i betragtning af den gennemsnitlige IRA i dette land tættere på $ 300.000, hver af disse bider er bare tredoblet i størrelse. "

The Bottom Line

Alle de rådgivere, vi stillede, var enige om, at bortset fra at bruge QCD, er der lidt du kan gøre for at undgå at betale skat. Tove siger, "Der er ikke sådan noget som en mest effektiv skatte måde at tage RMD'er. Fordelingen fordeles årligt på Form 1040 som skattepligtig indkomst. Uanset om det tages månedligt, kvartalsvis eller årligt, er det ingen forskel. "(For mere, se

Sådan beregnes krævede minimumfordelinger

og Toptips til reduktion af nødvendige minimumfordelinger .)