Måltidsfonde er blevet populære valgmuligheder i mange selskabspensionsordninger på grund af deres opfattede enkelhed og bekvemmelighed. I stedet for at skulle bruge timer i løbet af informationer om en lang liste over investeringsvalg kan plandeltagere blot lægge deres pensionssparingsplaner på auto pilot ved hjælp af disse midler, som lover at periodisk omfordele pengene i dem mod passende investeringer, når de nærmer sig deres måldato.

Men selv om disse midler kan være et godt valg inden for en skatteudskudt plan eller konto, er det vigtigt for investorer, der køber disse midler i detailkonti for at forstå, hvordan de vil blive beskattet på deres indtjening. (For mere se: Fordele og ulemper ved mål-datofonde .)

Tariferingsdato Fondskat Konsekvenser

Målfonde er fonde, der består af en samling af andre fonde, såsom vækst- og indkomstfonde eller sektorfonde. De er designet til at investere aggressivt, når de er langt fra deres måldatoer og derefter flytter deres penge til gradvis mere konservative bedrifter over tid, da måldatoen nærmer sig.

Denne strategi kræver, at måldagsfonde regelmæssigt sælger en del af deres nuværende beholdninger og køber nye, der er mindre aggressive. Det betyder, at investorer, der ejer disse fonde i skattepligtige detailkonti, periodisk vil blive ramt af kapitalgevinster (eller tab), når fonden forpligter sig til omfordeling. Mange af disse gevinster og tab vil være langsigtede, men nogle kan være kortsigtede, hvilket betyder, at disse gevinster (eller tab) vil blive regnet som almindelig indkomst til skattemæssige formål.

Investorer skal også betale skat på de gevinster og tab, der genereres i de underliggende fonde ved udgangen af ​​hvert år. F.eks. Skal en måldidsfond, der har en vækstfond som en af ​​dets beholdninger, passere gennem de kapitalgevinster og tab, der genereres af denne vækstfond til fondens investorer. Og det bliver nødt til at gøre det med hver fond, den ejer. Disse gevinster og tab kommer på toppen af ​​de gevinster og tab, der realiseres, når fonden sælger aktier i disse fonde og flytter ind i noget andet. (For mere se: Hvorfor skal du være forsigtig med Target-Date Funds .)

Det samme gælder for udbytte og renteindtægter. Alle udbytter og renter, der genereres af de underliggende fonde, sendes gennem måldatofonden til sine investorer. Denne indkomst betragtes som ordinær indkomst fra IRS, hvilket betyder, at investorerne vil blive beskattet på denne indkomst ved deres øverste marginale skattefradrag.

At eje en måldatafond på en skattepligtig konto kan være et dyrt forslag i mange tilfælde, fordi target-date fonde ikke kan udføre handlinger for at reducere den skattepligtige indkomst, som de genererer som skattehøst.Deres afkast genereres helt af de underliggende fonde, de holder, så de har ingen reel kontrol over de skattemæssige konsekvenser, som følger med dem.

Af disse grunde anbefaler mange finansielle rådgivere til deres kunder, at de har nogen måldatafonde, som de ønsker at eje i en IRA eller deres arbejdsgiverbaserede pensionsplan. Den eneste ulempe, dette kunne medføre, er, at alle gevinster, der genereres af fonden, vil blive beskattet som almindelig indkomst i traditionelle IRA'er og arbejdsgiverbidragne pensionsregnskaber, og investorer vil ikke være i stand til at modtage nogen kapitalgevinstbehandling for langsigtede gevinster, der genereres . Selvfølgelig vil de, der har disse midler i Roth IRA-konti, slet ikke betale nogen af ​​de indkomster, som fonden genererer i nogen form for kapacitet.

Bottom Line

Målfondsfonde kan tilbyde automatiseret investeringsstyring til investorer, som ikke ønsker at aktivt forvalte deres egne porteføljer. Men deres ineffektivitet i skat kan gøre dem til et dårligt valg til at holde uden for en pensionsplan eller IRA. (Se mere: Hvornår skal du bruge Target-Date Funds .)