Skat tid er kommet igen. Men før du begynder at forberede dit retur, skal du samle nogle former og data. Indsamle alt før du begynder at udfylde formularer og knapnumre vil forenkle og fremskynde den ofte kedelige proces med at udfylde din selvangivelse. Her er en tjekliste over de oplysninger, du skal trække sammen. (Følg disse enkle trin for at få dig klar til den 15. april. Se 10 trin til skat forberedelse .)

Tutorial: Personlig indkomstskat Guide

1. For Single Filers Hvis du er single og ansat af en anden, vil din afkast blive forholdsvis let at forberede. Her er hvad du har brug for og hvorfor:

• Sidste års afkast: Hvis du bruger skatforberedelsessoftware, vil det bede dig om meget af oplysningerne i sidste års afkast.
• Social Security Number: Din SSN er en unik identifikator, der teoretisk sikrer, at regeringen ikke vil forvirre dig med en anden, der deler dit navn. Du skal inkludere det på din selvangivelse. Hvis du ikke har din gemt, skal du kontrollere dine optegnelser og sørge for at indtaste den med 100% nøjagtighed. Manglende eller forkerte SSN'er er et af de mest almindelige skattefejl, dog et af de nemmeste fejl at undgå. Risiker ikke at forsinke din refusion eller friste IRS til at sende dig skræmmende breve.
• Formular W2: Dette er den formular, som din arbejdsgiver giver dig, der indeholder en liste over din løn / løn, føderal og statsskat tilbageholdenhed, tips og indtjeningskredit. Hvis du ikke har modtaget det, kan du muligvis hente det elektronisk, hvis du arbejder for et stort firma. Hvis din arbejdsgiver begår en fejl, når den udsteder din W2-formular, udsender den en rettet udgave kaldet en W2-C, og du skal derefter bruge begge former. W2 giver dig de numre, du har brug for til at rapportere dine lønninger, lønninger og tips (linje 7), såvel som føderal indkomstskat tilbageholdes. (Linje 61).
• Former 1099 MISC: Hvis du har optjent selvstændig indkomst (ikke-arbejdsmæssig godtgørelse), lejer, royalties eller andre indtægter, som IRS anser for at være "diverse", vil du modtage denne formular i posten. (Hvis din egenindtægt overstiger $ 400, skal du også indsende Schedule SE, som vi dækker i sidste afsnit af denne artikel.)
• Former 1099-INT og 1099-DIV: Disse Formularer bruges til at rapportere eventuelle rente- og udbytteindtægter, du tjener. For eksempel, hvis du har et indskudsbevis, der har tjent interesse, vil denne indkomst blive rapporteret på blanket 1099-INT. Tilsvarende, hvis du ejer aktier, der har udbetalt udbytte, og de ikke er på din pensionskonto, vil Form 1099-DIV rapportere denne indkomst. Indtast disse tal på linjerne 8a, 8b, 9a og 9b i Formular 1040.
• Formularer 1099-R: Denne formular viser penge modtaget fra pensioner, livrenter, pensionering eller fortjenesteplaner, IRA'er, forsikringskontrakter og andre kilder til pensionsindkomst.Hvis du har modtaget nogen af ​​disse, vil Form 1099-R mindes om det.
• Øvrige indtægter: Hvis du har modtaget arbejdsløshedsindtægter, alimentatier, gamblingindtægter, juryafgift, lejebetalinger, annullering af gæld eller solgt dit hjem, kan du få yderligere indtægter til at rapportere. Vær også opmærksom på, at de fleste indkomstformer er skattepligtige, selvom de ikke rapporteres på en 1099-formular. Du kan rapportere ekstra indtægt på linje 21 i formular 1040.

Nu hvor du har samlet oplysninger om din indkomst, skal du samle oplysninger, der reducerer din skatteregning. Følgende kreditter og fradrag er nogle af de mest almindelige (selvom der kan være andre, der gælder for din situation):

• IRA bidrag: Hvis du har bidraget til en IRA, vil IRS gerne vide om det. Hvis dit bidrag var til en traditionel IRA, vil din skatteregning blive reduceret i overensstemmelse hermed, afhængigt af din indkomst.
• Uddannelsesrelaterede kreditter og fradrag: IRS gør det muligt for kvalificerede skatteydere at reducere deres skatteregninger for udgifter i forbindelse med postsekretæruddannelse hos en kvalificeret institution. Hvis du har betalt studielånsinteresse på over 600 dollar, skal din lånetjener give dig en Form 1098-E, der viser, hvor meget du har betalt i sidste år. Hvis du ikke modtager den i posten, kan denne formular være tilgængelig ved at logge ind på din konto. Rentebetalinger på mindre end $ 600 er stadig fradragsberettigede, men du skal selv opsøge oplysningerne. Hvis du har kvalificerede uddannelsesudgifter, kan du bruge enten Form 8863 eller Form 8917 til at kræve en uddannelsesgodtgørelse eller en studieafgift. Hvis du er berettiget til enten, skal du vælge den, der vil reducere din skatteregning mest.
• Andre tilpasninger : Hvis du har bidraget til en sundhedsopsparingskonto, betalte flytning af udgifter til kvalificeret jobskifte eller påløbet K-12 pædagogikudgifter, kan disse også reducere din skatteregning.

Standard eller Itemized?
Beslut om at tage standard- eller specificeret fradrag. Hvis du vil specificere, skal du registrere alle de fradrag, du ønsker at gøre krav på på skema A. Disse omfatter medicinske og dentaludgifter, statslige indkomstskatter, boliglånsrente, ejendomsskat, privat realkreditforsikring, donationer, motorkøretøj registreringsskat, point betalt på realkreditlån eller refinansiering, boligkreditter og det alternative motorvognskredit.

Endelig kan nogle uheldige personer være underlagt den alternative minimumskat. (Læs Sådan skærer du din alternative minimale skat for mere information om dette emne.)

2. For giftede filer eller filer med børn Hvis du er gift og / eller har børn, skal du have alt på tjeklisten for enkeltfiler samt et par yderligere ting relateret til din ægtefælle og afkom:

• Social Security numbers : Hvis du er gift med arkivering i fællesskab, skal du bruge din ægtefælles SSN. Hvis du ønsker at gøre krav på undtagelser for dine kvalificerende afhængige børn, skal du også bruge deres SSN'er. Hvis du har kvalificerende familiemedlemmer, for hvem du kan gøre krav på en undtagelse, skal du også bruge deres SSN'er.Desuden, hvis du er gift, skal du beslutte, hvordan du skal arkivere. Giftede par plejer at antage, at de burde indgive deres skatter i fællesskab, men det er ikke altid den bedste beslutning. (For yderligere læsning se Skatfordelene ved at have en ægtefælle og Heldigvis giftet? Filskatter separat! )
• Børneafgiftskreditter: Sammen med undtagelsen for kvalifikation afhængige børn, er der også barneskat. Formular 2441 kan hjælpe dig med at afgøre, om du kan få en kredit for barn og afhængige plejeudgifter, der kan påberåbes på linje 48 i formular 1040. Barneskatkreditten (linje 51) kan reducere din skatteforpligtelse med $ 1, 000 pr. Kvalificeret barn .
• Alimony: Hvis du modtager spousal support, kan dette indberettes som indtægt på linje 11. (For mere se Fundamentals of Spousal Support Taxation .)
• Sociale ydelser >: Socialsikringsydelser kan beskattes - det afhænger af din civilstand og den samlede indkomst. Rapportér denne indkomst på linjerne 20a og 20b. 3. For selvstændige erhvervsdrivende

Selvstændige erhvervsdrivende kan have nogle af de mest komplicerede selvangivelser, især hvis de har beholdning til regnskab eller udgifter til hjemmet til at rapportere. At være selvstændige kræver helt sikkert mere optagelse og kan gøre professionel skat til en god ide, medmindre du er særlig skattekundig. Her er hvad du skal bruge i tillæg til de ovenfor beskrevne emner for at afslutte skema C (fortjeneste eller tab fra erhvervslivet) og andre skatter, der er relevante for din virksomhed.

1099s og dine egne fortegnelser over din indkomst:

• Selvstændige individer får ikke W2'er. I stedet skal dine kunder hver og en sende dig en 1099-MISC, der rapporterer din ikke-arbejdsmæssige kompensation for året. I modsætning til medarbejdere har denne kompensation generelt ikke haft nogen skat tilbageholdt fra den. Nogle af dine kunder vil ikke sende dig 1099'er, enten fordi du ikke har tjent mindst $ 600 fra dem (rapporteringstærsklen etableret af IRS), eller simpelthen fordi de ikke er klar over, at de skal sende dig en , har ikke lyst til det eller har for mange andre ting at håndtere. Manglen på 1099 betyder ikke, at du ikke skal betale skat på denne indkomst. Det er derfor, du skal stole på dine egne optegnelser over al selvstændig indkomst, du har tjent. At holde et regneark hele året er nyttigt; hvis du ikke allerede har en, gør det nu. Husk, at selvstændige individer revideres i højere grad, og hvis du opdages at have underreporteret din indkomst, vil du blive genstand for tilbagebetaling af skatter, renter og sanktioner. Lager og omkostninger til solgte varer:
• Hvis din virksomhed sælger et produkt, skal du have din fortegnelse over lagerbeholdninger, salg, lageroptagelse trukket til personlig brug, arbejdskraft, materialer og forsyninger forbundet med at sælge din beholdning , og slutningen af ​​din beholdning. Home office deduction:
• Hvis du bruger en del af dit hjem udelukkende til din virksomhed, kan du fradrage en procentdel af dit hjems regninger som hjemmekontor.Du skal udfylde formular 8829. Sørg for at holde nøje registreringer, fordi dette er et almindeligt revideret område. Forretningsfradrag:
• Selvstændige erhvervsdrivende har fradrag til rådighed for dem, som virksomhedens medarbejdere ikke gør. Mange forretningsomkostninger kan fratrækkes, herunder reklame, biloperationer, arbejdskraft, forsikring, juridisk og professionel service, leje eller lejegebyr, forsyninger, licenser, rejseudgifter og mere, så længe de opstår som driftsomkostninger. For at være fradragsberettiget skal en udgift være almindelig, nødvendig og dokumenteret. Sørg for at gemme dine kvitteringer. Nogle fradrag, som beskrives nedenfor, er ikke grupperet med dine forretningsomkostninger. Selvstændig pensionsordningsbidrag:
• Hvis du er selvstændig, kan du stadig bidrage til en traditionel eller Roth IRA som alle andre, men du kan også bidrage til en SEP, SIMPLE eller Keogh-plan. Der er formler til at bestemme det maksimale beløb, du kan bidrage afhængigt af din plan og din virksomhedsindkomst. Bidrag er fradragsberettigede på linje 28 i Formular 1040. Fradrag for sygesikring:
• Hvis du betaler for dine egne sygesikringspræmier, kan du være berettiget til at kræve denne udgift som et fradrag på linje 29. Selvstændig skat:
• Hvis du er selvstændig, er du ansvarlig for at betale din egen socialsikrings- og Medicare-skat - både medarbejderens andel og arbejdsgiverens andel. Den eneste trøst, og det er meget lille, er, at arbejdsgiverens del af FICA-skatten er fradragsberettiget på linje 27. Brug Schema SE til at beregne, hvor meget selvstændig beskatning du skylder. (For at lære mere skal du læse 10 Skattefordele til selvstændige .) Beregnet kvartalsvis skat:
• Når du er selvstændig, har du ikke skat tilbageholdt fra din lønseddel som medarbejdere gør; I stedet er du forpligtet til at betale i kvartalsvise afdrag enten 100% af den skat, du skylder sidste år eller 90% af den skat, du skylder dette år. Træk dine optegnelser over de betalinger, du har foretaget, så du kan se, hvor meget af din føderale skatteregning du allerede har betalt. Se også på sidste års selvangivelse for at se, om du havde en refusion, som du brugte på årets skat. Bottom Line

Denne artikel er kun en hurtigstartguide og er ikke udtømmende - der kan være aspekter af din skattesituation, der ikke er angivet her. Når du er i tvivl, er det en god ide at konsultere en skattefaglig eller i det mindste et skatteprogram. Ligegyldigt hvad din arkiveringssituation og uanset hvem hjælper dig med at forberede det, skal du sørge for at holde registreringer relateret til alt, hvad du hævder på din selvangivelse. Du vil måske også tage notater, så du kan huske, hvor dine tal kom fra, hvis du skal komme tilbage til dine returmåneder eller år senere. (Skat tid kan være skræmmende - men at kende disse tips kan lette processen og få dig et godt tilbagevenden. Tjek Arkivering af dit første skat tilbage .)