Den årlige procentsats for et lån er måling af, hvor dyrt det er at låne penge i løbet af et år. Der er flere andre målinger af låneomkostninger - den effektive årlige rente, den årlige ækvivalente sats og det årlige procentuelle udbytte, blandt andre. APR anses for at være en af de vigtigste, fordi den indeholder gebyrer og andre udgifter i forbindelse med udlånsaftaler, ikke kun rentesatser.
Der er forskelle i, hvordan APR beregnes ud fra de regler, der regulerer udlånsinstitutionen. I USA er beregningen og efterfølgende offentliggørelse af en APR reguleret af Sanningen i udlånsloven (TILA). Den Europæiske Union regulerer APR gennem to direktiver, 2008/48 / EF og 2011/90 / EU, men væsentlig ensartethed mellem medlemslandene blev ikke rigtig indført til 2013.
APR i USA
For amerikanske långivere er APR specificeret til at betyde den nominelle rente justeret til at omfatte visse ikke-renteomkostninger. De typer af omkostninger, der kan opkræves, reguleres ikke specifikt af TILA, men de krævede oplysninger er. Efter lov skal kreditudstedere klart vise APR til deres kunder. Kreditkortselskaber har lov til at vise månedlige renter i stedet for årlige renter, men ingen aftale kan undertegnes uden nogen offentliggørelse af årsrenten.
Forpagtninger har deres egne APR-oplysningskrav i USA. I henhold til lov om forbedring af realkreditobligationer i 2008 kan den endelige APR ikke variere mere end 0. 125% fra god troskøn, ellers skal transaktionen være forsinket og en ny APR-oplysning er påkrævet.
APR i Europa
Europæiske lovgivninger lægger også stor vægt på oplysninger om APR. Der er en specifik algoritme, der anvendes i E. U. APR beregninger, der forudsætter et 365-dages år med 12 lige måneder. Disse beregninger gælder dog ikke for hvert lån. Eventuelle lån på over € 50.000 (fra 2014) behøver ikke at bruge standardalgoritmen, og der kræves ingen pantsætning for at bruge det.
Direktiv 2008/48 / EF er også kendt som forbrugerkreditdirektivet i E. U. Dette direktiv fastlægger standard europæiske forbrugerkreditoplysninger, som er en række oplysnin- ger, der skal gives til kunderne, før låneaftalen er underskrevet. Direktiv 2011/90 / EU er et ændringsforslag til tidligere APR-beregninger, og det giver forskellige antagelser, som skal anvendes af eventuelle simulerede APR-tal.
Det Forenede Kongerige er ikke fuldt medlem af EU, og det behøver ikke at overholde alle E. U.-direktiver. U.K. forbrugerkreditloven fra 1974 regulerer brugen af APR af britiske långivere, og det kræver, at APR offentliggøres på en fremtrædende og synlig måde for ethvert lån.Alle regler om udlånsrenter og oplysninger er overvåget af Financial Conduct Authority.
Alle disse satser er nominelle. Långivere opbygger typisk ikke antagelser for at tage højde for inflationseffekten på lånekapital og låneomkostninger.
Hvad er forskellene mellem mønstre og tendenser?
Lær forskellen mellem et mønster og en trend. Udforsk, hvordan tekniske analytikere bruger mønstre og tendenser til at identificere handelsmuligheder.
Hvad er forskellene mellem et svingpunkt og et svingpunkt?
Forstå grunduddannelsen i pivothandel og nøgleforskellen mellem beregningen af pivot og de drejepunkter, der hidrører fra den.
Hvad er forskellene mellem bruttoindkomst, justeret bruttoindkomst og ændret justeret bruttoindkomst?
Opdage, hvordan beregningen af den samlede skattepligtige indkomst er nemmere, når bruttoindkomsten, justeret bruttoindkomst og ændret justeret bruttoindkomst forstås fuldt ud.