Som i 2014 er aktiver i en indskrevet pensionskonto normalt ikke tilgængelige for tilbagekaldelse, før de konverteres til en Life Income Fund eller Locked-In Retirement Income Fund eller bruges til at købe et liv livrente ved pensionering. I Manitoba er LRIF'er blevet udfaset. Indbyggerne kan dog også overføre aktiver til en foreskrevet Registreret Pensionskassefond ved pensionering som en mulighed. I Saskatchewan er LIF'er og LRIF'er ikke tilladt en foreskrevet RRIF er den eneste indesluttede pensionsindtægt, der er til rådighed, undtagen livrenter.
Der er omstændigheder, hvor enkeltpersoner kan ansøge om adgang til midler, der er afholdt i et LIRA. Disse omfatter situationer, hvor saldoen på kontoen er lille og under en fastlagt tærskel, når en person bliver en ikke-hjemmehørende i Canada, når en person har en forkortet forventet levetid, i tilfælde af økonomisk trængsel og på grund af spousal eller barn supportordrer.
Hver provins har forskellig lovgivning, hvorefter personer kan få adgang til midler i et LIRA og den proces, hvormed dette opnås. Newfoundland har for eksempel bestemmelser, der giver mulighed for tidlige tilbagetrækninger, hvis en læge certificerer, at en person har en forkortet forventet levetid, men ikke har adgang til at få adgang til midler, der er indeholdt i et LIRA for økonomiske vanskeligheder. Tidligere til 2014 krævede LIRA-indehavere i Ontario, der ønskede at få adgang til midler baseret på økonomisk trængsel, at indgive en ansøgning til Ontario Financial Services Commission, som ville afgøre, om enkeltpersoner var berettigede. Fra 1. januar 2014 er det den finansielle institution, der administrerer LIRA, der er ansvarlig for at træffe denne beslutning. I Ontario er tilfælde af økonomisk modgang, der indregnes, lavt forventet indkomst, betaling af første og sidste måneds husleje, restancer i leje eller gæld sikret af en hovedophold og lægeudgifter.
Min traditionelle IRA er blevet konverteret til en Roth IRA. Kan jeg stadig gøre en kvalificeret tilbagetrækning som en første gang hjemme køber?
Hvis du konverterede midlerne for mindre end fem år siden, vil du ikke kunne opfylde de kvalificerede distributionskrav. Det beløb, du distribuerer til brug i forbindelse med købet af et første hjem, er imidlertid ikke underlagt straffen på 10% for tidlig distribution.
Jeg er 52 år gammel og ønsker at gøre en tilbagetrækning fra min 401 (k) plan. Er der nogen måde, jeg kan undgå at skulle betale ekstra skat på grund af trængsler - e. g. arbejdsløshed?
De fleste udlodninger fra kvalificerede pensionsordninger til dig, før du når 59. år, er underlagt en tillægsafgift på 10%. IRS kan fravige denne afgift under visse omstændigheder; Der er dog ingen bred definition af "modgang" med henblik på fritagelse for 10% bøden.
Min mor arve min fars IRA. Da hun døde, modtog jeg en kontoansøgning, der noterede mig som modtager, samt bemærker, at min bror og jeg bliver nødt til at tage min mors krævede fordeling. Min bror er ingen steder at finde. Hvordan skal jeg
Hvis din bror ikke kan findes, vil du måske kontakte IRA-depot og / eller den finansielle rådgiver for at finde ud af, om IRA-plandokumentet indeholder bestemmelser for en sådan situation. For eksempel kan nogle IRA-dokumenter angive, at hvis en støttemodtager ikke kan findes, vil denne modtager blive behandlet som om han / hun ikke er en modtager af IRA.