a:

Fra 2015 skal bankerne holde 4,5% af den fælles egenkapital af risikovægtede aktiver i henhold til bestemmelserne i Basel III-aftalen. Basel III kræver endvidere, at bankerne besidder i alt 6% af aktiverne i Tier 1-kvalitet. Kapitaldekvoten beregnes ved at tage størrelsen af ​​den regulerede kapital, defineret som aktiver i Tier 1 og Tier 2 kvalitet divideret med de risikovægtede aktiver.

Risikovægtede aktiver er en banks aktiver og ikke-balanceførte engagementer vægtet af en risikomåling. Den regulatoriske kapitalkomponent i kapitaldækningsgraden er summen af ​​Tier 1-aktiver og Tier 2-aktiver. Tier 1 aktiver er kernekapital inklusive egenkapital og oplyste reserver. Disse er aktiver, som en bank kan bruge til at absorbere tab, mens de fortsætter med at fungere. Tier 2-aktiver omfatter ikke-frigjorte reserver, hybridinstrumenter og ansvarlig gæld. Disse er aktiver, der kan hjælpe med at beskytte indskydere, hvis en bank er tvunget til at afvikle sine operationer.

Basel III indeholder risikovægtninger for specifikke typer aktiver i sine hensættelser. Mange i det internationale finanssamfund mener, at engagementer uden for balancen og væsentlig modpartsrisiko for swap-aftaler, der handles i skranke, var hoveddriverne for finanskrisen. Basel I og Basel II har ikke i tilstrækkelig grad overvejet disse risikokilder i tidligere kapitaldækningsregler. Basel III giver betydelige incitamenter for bankerne til at flytte deres swaps-handel til centraliserede børser ved at fastsætte lavere risikovægtninger for disse swaps. Endvidere øgede Basel III generelt risikovægten for mange forskellige handelsaktiviteter. Dette har ført til, at bankerne reducerer deres handelsaktiviteter eller sælger nogle af deres handelsborde.