Roth IRA'erne yder pensionssparere med skattefri vækst og udlodninger, hvilket har gjort dem meget populære, især for høje indkomster. Imidlertid har Roth 401 (k) planer været langsommere at fange blandt arbejdsgivere og plandeltagere. IRA-ekspert Ed Slott fortalte ThinkAdvisor, at pensionssparere skal vælge denne plan, hvis den er tilgængelig for dem. Selv om de ikke er næsten lige så almindelige som Roth IRA'er, er brugen af ​​Roth 401 (k) planer langsomt stigende, da plandeltagerne lærer om de fordele, de kan levere.

Sådan fungerer de

Roth 401 (k) s er identiske med traditionelle 401 (k) planer på enhver måde undtagen deres skattemæssige behandling. På samme måde som Roth IRA-bidrag er fradragsberettigede, og deres udlodninger er skattefrie, udbetaler Roth 401 (k) plandeltagere lønudskud på efter skat og nyder skattefri udlodning ved pensionering, forudsat at de er mindst 59½ og har haft en Roth-plan eller en konto, der er åben i mindst fem år. (For mere se: Sådan vælges mellem en Roth eller en traditionel 401 (k) .)

Men Roth 401 (k) -planerne tilbyder en vigtig fordel i forhold til Roth IRA'er: Der er ingen indkomstgrænse, der forhindrer brugere med høj indtjening i at bruge dem. Roth IRA har en indkomsttærskelfaseplan, der forbyder bidrag til personer med indkomster over et vist niveau. For single filers begynder den nuværende fase ud på $ 117.000 og slutter ved $ 132.000 og for gift filers, er intervallet $ 184,000 - $ 194,000. Men denne begrænsning gælder ikke for Roth 401 (k) planer, som gør dem til attraktive køretøjer til plandeltagere med høje indkomster.

I interviewet med ThinkAdvisor udtalte Slott, at Roth 401 (k) s vokser i popularitet, da flere mennesker lærer om dem, og de giver deltagerne mulighed for at yde meget større bidrag, end de tillader gøre i Roth IRAs. Den nuværende bidragsgrænse for Roth IRA er $ 5, 500 pr. År, og sparere i alderen 50 og derover kan indsætte yderligere $ 1, 000 pr. År. Den nuværende bidragsramme for Roth 401 (k) planer er 18.000 dollars om året, med et ekstra $ 6, 000 indhøstningsbidrag for deltagere i alderen 50 år og derover. Dette giver effektivt højindkomsttagere mulighed for at beskytte en stor indkomst af beskatning permanent og vokse en pulje af skattefrie kontanter.

Advisor Education

I sit interview med ThinkAdvisor sagde Slott, at rådgivere skal holde sig orienteret om de seneste regler, der vedrører disse planer og regnskaber, især Arbejdsministeriets fiduciære regel, der blev afsluttet tidligere i år. Rådgivere er ikke forberedt på disse [DOL] regler, fordi de ikke har viden. Rådgivere bliver nødt til at træde op. De, der ikke er uddannede, vil ikke klare det.Uddannet betyder, at du skal forstå skattereglerne; det er her klienterne vil miste de fleste af deres penge, "sagde han. Og især sagde han, at rådgivere skal" intensivere deres IRA-uddannelse, fordi det er her, hvor alle penge flyder. "(Se mere: Toptips til styring af Old 401 (k) s .)

Nylige data fra Investment Company Institute viser, at Roth IRAs tendens til at blive åbnet mere med bidrag, mens traditionelle IRA'er åbnes oftere med rollovers. afslører, at Roth IRA'er har tendens til at have lavere udbytter, højere koncentrationer i aktier og yngre ejere.

Bottom Line

Roth 401 (k) planerne vokser i popularitet, især blandt højindkomsttagere, der ikke er berettigede at gøre Roth IRA-bidrag. Mange arbejdsgivere, der tilbyder traditionelle 401 (k) -planer, tilføjer en Roth-mulighed, hvilket giver deltagerne mulighed for at begynde at betale efter skat for skattefri vækst. Arbejdsgivere, der ikke tilbyder denne mulighed, vil være klogt at overveje gør det, som de skattefordele det giver kan hjælpe dem med at tiltrække og fastholde medarbejdere. For mere information om Roth IRAs og Roth 401 (k) planer, download publikationer 575 og 590 fra IRS hjemmeside. (Se mere: Top skattestrategier for pensionsplanlægning .)