Du har måske hørt meget om HSAs for sent. En Health Savings Account, eller HSA, er en opsparingskonto med en unik tredobbelt skattefordel. Bidrag reducerer skattepligtig indkomst, deres vækst inden for kontoen er skattefri, og kvalificerede tilbagekøb (det vil sige dem, der anvendes til lægeudgifter) er også skattefrie. Men investeringsmuligheder i en størrelse passer sjældent til alle. Ville en HSA gøre økonomisk mening for dig?

Sådan fungerer de

For at være berettiget til at bidrage til en HSA, skal skattepligtige indskrive en højdragerlig sundhedsplan, defineret som en plan med en fradragsberettigelse på mindst $ 1, 300 ( individuelle) eller $ 2, 600 (familie), senest den 1. december ^st (bidragsbeløb er prorated for delårsberettigede skattepligtige). En enkeltperson kan indbetale op til $ 3, 300 til en HSA i 2015 ($ 3, 350 i 2016). Skatteydere på 55 år og derover kan yde et ekstra indskudsbidrag på $ 1, 000 pr. År. For en familie er bidragsgrænsen fastsat til $ 6, 550 for 2015 og $ 6, 750 for 2016. Fælles HSA-konti er ikke tilladt. hver person skal have sin egen konto. En del af bidraget kan være i form af midler fra skatteyderens arbejdsgiver - i realiteten er der ingen penge.

Hele det indbetalte beløb er fradragsberettiget på afkast for det pågældende år, selv for filers, der ikke specificerer deres fradrag. Bidrag fra en medarbejder direkte fra lønsedler foretages med pretax-dollars, hvilket reducerer hans eller hendes bruttoindkomst. Arbejdsgiverbidrag fratrækkes arbejdsgiverens skattepligtige indkomst, ikke angivet af medarbejderen.

Fonde i kontoen betaler nu eller i fremtiden sundhedsudgifter. Udbetalinger beskattes ikke så længe de anvendes til kvalificerende udgifter, herunder alternativ behandling af sundhedspleje (akupunktur eller kiropraktik, fx), lægebesøg, lægehjælp, psykisk sundhed og afhængighedsbehandling, tandpleje og synspleje, rygestopprogrammer , service dyr, langtidspleje forsikringspræmier og mange andre medicinske relaterede varer og tjenesteydelser. IRS opdaterer periodisk de tilladte udgifter; se Pub 502 eller kontakt din forsikringsselskab for den mest aktuelle liste.

I modsætning til fleksible udgiftsregnskaber har HSA'er ingen brug-det-eller-tab-det-funktionen. Kontoen tilhører skatteyderne og går ikke tabt, når personen ændrer job eller ikke bruger midlerne inden udgangen af ​​kalenderåret. Fondene overføres fra år til år, hvilket gør HSAs til et stort besparelsesmiddel til stadigt højere medicinske regninger, der kan opstå i de kommende år.

En bonusfordel er, at kontoindehaveren efter 65 år kan tage udlodninger fra HSA til ethvert formål, sundhedsrelateret eller ej; han eller hun vil betale regelmæssig indkomstskat, men uden straf.

Fordelene

HSAs er til gavn for mange skatteydere, især i lyset af det faktum, at et typisk par, der vender 65 i dag, betaler et gennemsnit på 220.000.000 $ uden for lommen, før de dør ifølge en 2013 studie af Fidelity Benefits Consulting. Ifølge EBRI er en 55-årig skatteyder, der bidrager maksimalt til et HSA hvert år indtil 65 år, der kan se en balance på $ 60.000 fra samlede bidrag på omkring $ 42.000, forudsat en 5 % afkast. Mange større investeringsforeninger HSAs opnår en 10-årig afkast, der er betydeligt højere end 5%.

En aggressiv, højtstående 45-årig, der sparer maksimumet, herunder inddrivningsbidrag, når det er berettiget, kan se en balance på 150.000.000 i alderen 65 år. Hvis afkastet er 7,5%, der fremkommer at være fuldstændig gennemførlig, saldoen stiger til $ 193, 000.

Tusindårige iværksættere noterer sig: En HSA ejer i 28% skatkonsollen, der begynder 25 år og tjener 7,5% på kontoen over tid vil spare næsten $ 350 , 000 i føderale indkomstskatter alene, for ikke at nævne statsskatter eller andre lønafgifter.

Hvem fordeler de fleste

HSA'er fungerer bedst for store indkomster og dem med høje indkomster. Hvorfor? Først og fremmest, som med enhver skattefordelet investeringsstrategi, skal du være i en af ​​de høje skattebeslag for at spare betydelige penge med skattefradrag.

For det andet kræver de maksimale bidrag (den eneste måde, du skal høste den maksimale vækst i aktiver ned ad vejen), dybe lommer - og ikke kun på grund af bidden i din lønseddel. HSAs arbejde med en høj fradragsberettiget sygesikringsplan, husk. Det betyder, at du har brug for evnen til at betale mindst $ 1, 300 (og ofte meget mere afhængigt af politikken) i årlige medicinske regninger - før forsikringen begynder.

Nøglen er at finde en solid investering konto for HSA midler. Mange pengeinstitutter tilbyder HSA'er, men ikke alle investerer penge aggressivt eller tillader kontohaveren at have kontrol over, hvordan midlerne investeres. En administrator er nødvendig, som kan tilbyde investeringsmuligheder, der matcher kontohaverens risikotolerance. Selvstændige individer kan yderligere reducere skattepligtig indkomst ved at betale helsepræmier uden for lommen, hvilket sparer HSA-midler til fremtiden.

Hvem fordeler mindre

HSA'er er ikke store pengebesparende til personer med lavere indkomstbeslag. Til at begynde med er det ikke sandsynligt, at lavindkomstfamilier vil få ekstra penge til at smide væk i et HSA. Ironisk nok er de, der vælger de billigste dyreoverkommelige Care Act-planer, alligevel fast med høje deductibles.

I Californien kan en 35-årig person, der tjener 25.000 dollars om året, gå på statens Health Insurance Marketplace (også kaldet "Exchange") for at købe en HSA-støtteberettiget Blue Shield Bronze-plan med en $ 4 500 fradragsberettiget for $ 143 per måned. Eller personen kan vælge en Blue Shield-forbedret Silver-plan for $ 187 om måneden og reducere den medicinske fradragsberettigede til $ 1, 900. Siden $ 25.000 er mindre end 250% af det føderale fattigdomsniveau ($ 29, 425), vil den enkelte sandsynligvis kvalificere sig til en reduktion af omkostningsdeling, der skal reducere de månedlige omkostninger ved dækning og hjælpe med at reducere fradrag og andre omkostninger (du skal købe en Silver-plan for at få dette - se Vælg blandt brons-, sølv-, guld- og platinplaner ).

Mellemindkomstfamilier og dem, der forventer betydelige lægeudgifter, vil også sandsynligvis være til gavn ved ikke at gå på den høje fradragsberettigede HSA-rute. For mere talkrydsning, se Skift til en højafdragelig PPO for at få en HSA?

The Bottom Line

"HSAs fungerer bedst for folk, der ikke er berettiget til at købe [forsikring] på børsen", siger Craig Gussin, vicepræsident for offentlige anliggender for California Association of Health Underwriters. "Lavindkomst skattepligtige vil ikke spare betydelige penge hver måned; de giver op med billige tjenester uden mange besparelser. Det hele kommer ned til tallene. HSA'er fungerer bedst for mennesker over 50 på en gruppeplan med høj indkomst og intet skattebidrag. "

Selvfølgelig vil en sund person i enhver indkomstgruppe, der forventer at have brug for lidt eller ingen lægehjælp i løbet af året, altid komme fremad ved at vælge den overordnede billigere plan og foretage forskellen.

Og mens HSA'er er gode skattefordelte køretøjer, er andre bedre. Finansielle planlæggere er enige om, at enkeltpersoner først skal maksimere 401 (k) plan- og IRA-bidrag for året. Derefter kan de begynde at finansiere en HSA.

Se også Sådan bruger du din HSA til pensionering.