a:

Kapitaldekvivalenten (CAR) måler det kapital, en bank bevarer, i forhold til risikoen. Nationale regulerende myndigheder skal spore CAR af banker for at afgøre, hvor effektivt det kan opretholde en rimelig mængde tab. Nationale regulerende myndigheder skal også afgøre, om en banks nuværende CAR er i overensstemmelse med lovbestemte kapitalkrav. CAR er vigtigt for aktionærer, fordi det er en vigtig foranstaltning for bankens økonomiske soliditet.

To typer af kapital måles med CAR. Den første tier 1-kapital kan absorbere en rimelig mængde tab uden at tvinge banken til at ophøre med at handle. Den anden type, tier 2 kapital, kan opretholde tab ved likvidation. Tier 2 kapital giver mindre beskyttelse til sine indskydere.

I forhold til størrelsen af ​​de lånte midler og indskud er størrelsen af ​​egenkapitalen i en bank forholdsvis lille. På grund af dette er bankerne typisk stærkt gearede, hvilket kræver, at bankerne opererer på et højere låneplan end det, der ville ses i de fleste andre virksomheder.

Generelt låner en virksomhed midler, som er omtrent lig med nettoværdien. En bank har derimod forpligtelser, der typisk overstiger 10 gange egenkapitalen. Størstedelen af ​​disse forpligtelser er repræsentative for mindre pengesummer, som indskydere har overdraget til banken.

På grund af risikoen for bankernes drift kræver kapitalkravene, at bankerne skal opretholde et minimumsniveau for egenkapitalen pr. Udlån og andre aktiver. Dette krævede minimum er designet til beskyttelse, så bankerne kan opretholde uventede tab. Minimumet er også designet til at tilbyde indskyderne tillid til sikkerheden for deres indskud givet de asymmetriske oplysninger.

En individuel indskyder kan ikke vide, om en bank har taget risici ud over, hvad den kan absorbere. Således modtager indskydere et forsikringsniveau fra egenkapitalen, sammen med forskrifter, revisioner og kreditvurderinger.

Det beløb, som en bank modtager fra aktionærerne, fastsætter grænsen for værdien af ​​indlån, som den kan tiltrække. Dette begrænser også i hvilket omfang banken kan låne penge. Hvis en bank opretholder store tab ved kredit eller handel, der forringer bankens nettoformue, medfører det en nedsat fondsbase, hvorigennem en bank kan tilbyde lån.

CAR giver aktionærer en bedre forståelse af de risici, en bank tager med den egenkapital, de yder. En bank, der løbende tager flere risici, end det med rimelighed kan opretholde, giver potentielle aktionærer en fornemmelse af, at deres kapitalandele er mere udsatte. En bank skal opretholde et fagligt niveau af risikostyring og sund udlåns praksis for at tiltrække den kapital, der fungerer som sin første forsvarslinje mod tab, både forventet og uforudsete.