IRA er desværre "låst" i fem år på grund af kravet om, at den væsentligt lige periodiske betaling (SEPP) skal fortsætte i fem år eller indtil du når 59. 5 år, alt efter hvilken er længere. Hvis du trækker mere end SEPP-beløbet, vil SEPP-programmerne blive betragtet som ugyldige, og du vil skylde IRS en punktafgift på 10% af det tilbagekaldte beløb, medmindre en anden undtagelse gælder.
For en komplet liste over undtagelser, se venligst IRS-publikation 590 .
Hvis det ikke har været mere end 60 dage siden du trukket beløbene tilbage til SEPP'en, kan du overveje følgende:
- Rul over det SEPP-beløb, du trak dig tilbage. Dette ville gøre det ikke skattepligtigt, forudsat at dette er den eneste rollover, der involverer IRA i de sidste tolv måneder.
- Konfigurer en separat (anden) IRA.
- Hvis du antager, at hele saldoen ikke er nødvendig for at tilfredsstille den indkomst, du har brug for, skal du køre en beregning for at bestemme, hvor meget du skal beholde i IRA for at tilvejebringe de beløb, du har brug for i henhold til SEPP. (Den omvendte kalkulator på www. 72t. Netto kan bruges til dette formål.)
- Overfør ethvert beløb, der overstiger den balance, du har brug for under SEPP til den anden IRA.
- Start en ny SEPP under den første IRA.
Du kan derefter trække tilbage yderligere beløb, du har brug for fra den anden IRA uden at påvirke SEPP.
Hvis din IRA-varemester udsteder en 1099-R, der viser en undtagelse fra punktafgiften for det beløb, du har trukket tilbage under det første SEPP-program (og rullet over), skal din skatforhandler udstede en korrigeret 1099-R for beløbet. En korrigeret 1099-R ville også være påkrævet under alle omstændigheder, hvor SEPP'en er annulleret, og 1099-R viser mængden som undtaget fra punktafgiften. (Se mere om dette ved at se Skatteformularer til pensionskort, du skal bruge - Del 1 .)
Hvis det har været mere end 60 dage siden du trak SEPP-beløbet tilbage, er beløbet ikke længere overdrageligt. Hvis du ikke har andet valg end at hæve tillægsbeløbene fra SEPP IRA, skal du betale punktafgiften på det distributionsbeløb, du skal behandle som SEPP. Du kan genstarte et nyt SEPP, men før du gør det, overveje at du vil blive låst ind i fem år. Husk også på, at du kan overføre en del til en separat IRA og køre SEPP'en fra den IRA, som vil tillade dig at tage yderligere distributioner fra den anden IRA uden at bryde SEPP.
Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby (Kontakt Denise)
Hvis jeg har ret i henhold til min skilsmisseerklæring til en procentdel af min tidligere ægtefælles IRA, hvordan kan jeg modtage aktiverne på grund af mig ind i min egen IRA uden at blive beskattet? Vil han blive beskattet, når han overfører? Vil de penge, han måtte betale i skat,
For at få din del af IRA-aktiverne overført til dig (dvs. til dit navn), skal du kontakte din mands IRA-depotbank / trustee og give dem en kopi af skilsmisse dekret. Sørg for at spørge indehaveren om andre dokumentationskrav.
Jeg laver efter skat bidrag til en IRA. Skal jeg blive beskattet igen, når jeg trækker det tilbage (når det er berettiget)?
Nej. Udbetalinger af dine efterskudsbidrag til dine IRA'er bør ikke beskattes. Den eneste måde at sikre, at dette ikke sker på, er at indlæse IRS Form 8606. Form 8606 skal indleveres for hvert år, du foretager bidrag efter skat (ikke fradragsberettiget) til din traditionelle IRA og for hvert efterfølgende år, indtil du har brugt hele din efter skattesaldo. (For at læse mere om IRA-bidrag kan du læse Retirement Plan Skatteformularer, som du måske skal arkivere - Del 1 og Del 2, og et overblik ove
Jeg er pensionist, tegning fra min 403 (b) livrente. Jeg er den eneste medarbejder i min egen virksomhed. Kvalificerer jeg mig til en enkelt IRA-konto? Jeg vil udskyde nogle af min indkomst fra skat.
Det afhænger. Hvis din virksomhed er uindbygget, og du har nettoindtjening fra selvstændig beskæftigelse, er du berettiget til at etablere og finansiere en pensionsplan, herunder en simpel IRA, baseret på denne indkomst. IRS definerer nettoindtjening fra selvstændig beskæftigelse som bruttoindkomst fra din handel eller virksomhed med fradrag af tillægsberettigede fradrag.