Det første skridt i skatteplanlægningen er at søge råd fra en erfaren professionel, der er aktuel med skiftende skattelove og tilstrækkeligt bekendt med din økonomiske situation. Når en tillid er etableret med en vidende rådgiver og der fastsættes finansielle mål, er der en række metoder til at reducere skattebyrden på indkomst og investeringer. Nuværende mål bør meldes med planer for potentiel indtægt og aktiver vækst, idet man husker på, at de nuværende gunstige skattestrategier måske ikke er relevante i fremtiden. Følgende metoder drejer sig om at holde en større procentdel af indtjeningen, samtidig med at man maksimerer spare- og investerings dollars.

Kommunale obligationer

Obligationer udstedt af statslige og kommunale myndigheder har skattefordele. Mens renter modtaget fra amerikanske statspapirer er føderalt skattepligtige, er indtægter fra kommunale problemer fri for IRS 'take. I mange tilfælde fritager investeringer i gældsinstrumenter udstedt i en obligationshaveres bopælsland også rentebetalinger fra statsskatter. Nøglekonceptet, der skal overvejes ved investering i kommunale værdipapirer, er skatteækvivalent udbytte, der specifikt vurderer, hvilken kommunal kuponbetaling, der svarer til eller overstiger det skattepligtige udbytte af en regering eller virksomhedssikkerhed. Hvis en 10-årig investeringsskolekreditobligation udbyder 4%, ville en investor med en 25% marginal skatkonsol søge et skattefrit udbytte på 3% eller derover for at ligestille den skattepligtige investeringens kupon med den af ​​et kommunalt problem med samme kredit kvalitet og en ensartet modenhed.

Skatteækvivalent udbytte = Skattefrit udbytte / (1 - marginalskat)

Desuden er en obligation udstedt af statslige eller lokale statslige organer ligeledes fritaget for skatteberegninger for beboere stat, der effektivt øger det skatteækvivalente udbytte af en kommunal obligation, da statens indkomstskat sættes til den føderale marginal sats til beregning. Sammenfattende er jo større marginalskatten, desto større er skattefordelen for investorer med høj indkomst.

Pensionsregnskaber

Pensionskøretøjer reducerer skattepligtig indkomst og tillader indtjening at vokse udskudt. Den maksimale medarbejderbidrag beløber sig til en 401 (k) plan, der er 18.000 dollars i 2016. Bidragets størrelse fratrækkes skattepligtig W-2-indtjening på en dollar-til-dollar basis. Sammen med sænkning af skattepligtige lønninger er udbytteindtægter og kapitalgevinster udbetalt i planens investeringsvogne ikke underlagt føderal, statslig eller lokal beskatning, der gør det muligt for investeringerne at vokse ubesværet.

Medens udskudt pensionskonto skal deltage i obligatoriske minimumsfordelinger efter 70 år, kan beskatningen yderligere minimeres ved anvendelse af en individuelt pensionskonto (IRA).Efter adskillelse fra tjenesten kan en pensioneret medarbejder overføre aktiver fra skattefordelte arbejdsgiverkonti til IRA direkte uden at være underlagt IRS-sanktioner eller almindelig indkomstskat. Obligatoriske minimumsophobningsbeløb er baseret på deltagerens forventede levetid og kan kræve modtagelse af betydelige indkomstbeløb underlagt almindelig indkomstskat. Men navngivning af en ung støttemodtager som et barn eller børnebarn tillader fordelingen fra en arvelig strækning, at IRA spredes over denne modtagers levetid, minimerer skattepligtige udlodninger og gør det muligt for en større mængde aktiver at fortsætte med at vokse skatteudskyde.

Stigningsgrundlag

Investorer, som i deres levetid ikke kræver likvidation af værdipapirer til indkomst, kan overføre disse investeringer til arvinger på en styrket skat. Aktier af aktier købt til 10 dollar i 1986 kan overføres til en modtager uden beskatning af forskellen mellem købsprisen og nutidsværdien af ​​bestanden, som kan være $ 800 for eksempel i 2016. Hårde aktiver som guld og sølv eller Ikke-udbyttebetalende aktier har yderligere fordele, da opskrivningen i disse investeringsvogne aldrig har været genstand for kapitalgevinster eller almindelig indkomstskat i hele den oprindelige ejer.