Som i slutningen af ​​året nærmer sig, er her tre vigtige ting, der skal være på din opgaveliste for dine pensionister.

Nødvendige minimumsfordelinger

Kunder, der er 70½ eller ældre, skal hvert år modtage deres krævede minimumsfordelinger fra pensionskonto som IRA, 401 (k) s og andre. Sanktionerne for ikke at tage hele det krævede beløb er 50% af det beløb, der ikke er taget plus de skal stadig betale eventuelle skatter, der ville være forfaldne. Fristen er 31. december for indeværende år. Undtagelsen herfra er, at den første RMD kan tages så sent som 1. april i året efter året, hvor klienten bliver 70½. (For mere, se: Hjælpe kunderne undgå penselminer .)

Det er vigtigt for dig som deres finansielle rådgiver at hjælpe dem med at styre deres RMD'er hvert år. Når det er sagt, er der nogen planlægning, der kan gøres her.

For kunder, der er tilbøjelige til tilbøjelighed, og som ikke har brug for nogle eller alle kontanter fra fordelingen til dækning af leveomkostninger, kan de overveje en kvalificeret velgørende distribution (QCD). Dette giver dem, der er mindst 70½, mulighed for at donere op til $ 100.000 af deres RMD til en kvalificeret velgørende organisation. Denne del af deres RMD er ikke skattepligtig, selvom de heller ikke modtager et velgørende fradrag. Fordelen ved at gøre dette er, at kundens skattepligtige indkomst reduceres. Dette er ønskeligt generelt og kan hjælpe, hvis deres indkomst ellers ville gøre dem i stand til at betale en højere sats for Medicare.

Derudover skal klienter sikre, at de tager deres RMD fra alle konti, hvor dette er påkrævet. I mange tilfælde, hvis de har mere end en IRA-konto, kan de opfylde kravet ved at tage hele beløbet for fordelingen fra en enkelt konto, hvis det ønskes. Men hvis de har andre typer af udskudte pensionsregnskaber, såsom en gammel 401 (k) eller 403 (b) fra en tidligere arbejdsgiver, skal de generelt have en separat fordeling fra hvert af disse konti. (Se mere: Toptips til rådgivning af kunder om RMD-strategier .)

Der sker en anden planlægningsmulighed, hvis klienten stadig arbejder i alderen 70½ og bidrager til den nuværende arbejdsgivers 401 (k). Hvis de ikke er 5% eller større ejer af virksomheden, og hvis arbejdsgiveren har valgt denne mulighed i deres plan, behøver klienten ikke at tage deres RMD fra denne konto. De ville stadig være forpligtet til at tage deres RMD fra IRA og andre pensionskonti.

Planlægningsmuligheden ligger i evnen til at rulle skatteudskudte penge fra en traditionel IRA til deres nuværende arbejdsgiveres 401 (k) hvis tilladt. Dette ville gøre det muligt for disse penge at blive fritaget for RMD. Deres nuværende arbejdsgiveres plan skal acceptere disse typer af overdragelser, og alle penge skal oprindeligt være blevet bidraget før skat.Derudover bør overdragelsen give mening ud fra et investeringsperspektiv til kunden med hensyn til kvaliteten af ​​de investeringer, der tilbydes i den nuværende arbejdsgiverplan og omkostningerne i forbindelse med denne plan.

Medicare Open Enrollment

Hvert år fra 15. oktober til 7. december klienter, der allerede er omfattet af Medicare, kan ændre deres dækning og / eller deres udbydere. Dette ligner den åbne indmeldingsperiode, som arbejdsgiverne tilbyder for deres medarbejdere at vælge deres personalegoder for det følgende år.

Du bør opfordre kunderne til at gennemgå deres dækning og deres helbredssituation hvert år. Ting ændres. De kan have brug for forskellige former for pleje eller behandlinger, end de gjorde i det foregående år. Visse receptpligtige medicin, de er på, kan flytte til generiske. Eller mere sandsynligt kan dækningsniveauet, der tilbydes af deres nuværende leverandør (er), ændre sig. Dette kan omfatte støtteberettigede udbydere, niveauerne af fradragsberettigede og copays og andre funktioner. ) Medicare har sine ufuldkommenheder, men det giver en ordentlig dækning for dem, der er berettigede, og dine kunder skal bruge det til deres bedste fordel i betingelser for at holde deres medicinske omkostninger under kontrol under pensionering.

Gennemgå deres situation for social sikring

Dette gælder hovedsagelig for kunder, der endnu ikke har hævet deres fordele. Støtteberettigelse til at modtage ydelser begynder normalt i en alder af 62 år og har maksimal udbytte ved 70 år. For enker og enkemænd begynder evnen til at kræve en efterladteydelse så tidligt som 60 år. Der er også regler for skilte tidligere ægtefæller.

Beslutningen om, hvornår man skal gøre krav på social sikring, kan være kompliceret, især for ægtefæller. Forhåbentlig har dine kunder betydelige pensionstillæg bortset fra social sikring, men disse fordele er stadig vigtige for de fleste pensionister.

For kunder, der er yngre end den fulde pensionsalder (66 for dem, der er født før 1960 og 67 for dem der er født efter det), er der grænser for, hvor mange arbejdsindtægter de opnår, uden at fordele reduceres. Og for andre kunder kan det være fornuftigt for dem at påberåbe sig deres fordel tidligere end senere. For eksempel kan kunder med sundhedsproblemer, som ikke forventer at leve til deres normale forventede levealder, falde ind i denne gruppe.

Den nederste linje

Selvom disse ikke er de eneste problemer, som pensionister skal revurdere før årets udgang, er de nok det vigtigste. Andre områder at overveje er deres investeringer, udgifter og andre problemer, der er fælles for kunder i alle aldre. (For mere, se:

Hjælpe par strategisk for social sikring .)