Siden sin debut i 1996 har 529-college-opsparingsplanen været anset for at være en af ​​de bedste køretøjer til rådighed for dem, der sparer for college. Den føderale skattefri tilbagetrækning af besparelser, når de bruges til videregående uddannelsesudgifter, kombineret med meget høje bidragsgrænser, gør disse planer ideelle valg for skolebesparelser. Nogle planer giver den ekstra fordel af statlige skattefradrag for bidrag i deres planer.

For så solid som 529 planer er overordnet for at spare på college, er de ikke det ideelle valg i enhver situation. Afhængig af individuelle omstændigheder er der andre muligheder for at spare på college, der kan være mere ideelle. Som college omkostninger fortsætter med at stige, savnerne skal være opmærksomme på enhver mulig fordel. Flere af disse 529 planalternativer er ikke så velkendte, men skal i det mindste overvejes af de fleste investorer.

Coverdell Education Savings Accounts

En af ulemperne ved 529 planer er, at nogle kan tilbyde en relativt begrænset valgmulighed. Mange planer er udvidet til at øge deres tilgængelige investeringsmuligheder, herunder aldersbaserede og risikobaserede porteføljer. De, der er utilfredse med valgene i deres stats plan, kan finde Coverdell Education Savings Account (ESA) en attraktiv løsning.

Coverdell-konti løser problemet med begrænsede investeringsoptioner, idet de tillader investering i næsten enhver sikkerhed, såsom aktier, obligationer og fonde. De har den ekstra fordel at tillade skattefri tilbagekaldelse af indtjening for kvalificerede grundskoler, gymnasier og universitetsudgifter, mens 529 planer kun giver denne bestemmelse om kollegiekostnader.

Lavt bidragsgrænser og begrænsninger for aldersgrænser er ulemper ved Coverdell. Den samlede bidragsplangrænse for Coverdell er kun $ 2 000 årligt og indekserer ikke inflation. Saldi i planen skal også trækkes tilbage, når modtageren når 30, medmindre den overføres til et andet familiemedlem.

UGMA / UTMA-konti

Den ensartede gave til mindreårige konto (UGMA) og en ensartet overførsel til mindreårige konto (UTMA) giver ikke skattefordelene ved 529-planen, men de giver kontohavere et stort skøn i hvor pengene går og hvordan det bruges.

Mens saldi på kontoen skal bruges til gavn for barnet, er de ikke specifikt øremærket til skole. Dette kan være en særlig nyttig fordel for forældre, der er usikre på, om deres barn faktisk vil gå på college. Ligesom Coverdell er investeringsmulighederne for UGMA / UTMA næsten ubegrænsede.

Udbetalinger fra UGMA / UTMA-konti er skattepligtige, om end barnets skatteprocent, som normalt er den laveste beslag. For dem, der ønsker at bruge saldi i disse konti til collegeundervisning, kan potentialet for at modtage finansiel støtte blive påvirket.Da UGMA / UTMA-kontosaldoen betragtes som aktiver, mens 529 saldi er fritaget, kan de gøre det vanskeligere at kvalificere sig til økonomisk støtte.

Forudbetalte undervisningsplaner

Forudbetalte undervisningsplaner er en forholdsvis nyere mulighed for besparelser på college. Disse planer giver eleverne mulighed for at købe fremtidige studiepoeng til løbende satser, hvilket medfører betydelige potentielle omkostningsbesparelser ned ad vejen. Investeringer i disse planer svarer generelt til 529 planer, idet planerne tilbyder en menu med optioner, der typisk omfatter fonde.

Den primære ulempe ved den forudbetalte undervisningsplan er, at saldi kun kan bruges på deltagende gymnasier og universiteter. Saldi i disse planer er normalt kun kvalificerede til at blive anvendt til undervisning. Værelses- og kostprisen er kun berettiget i sjældne tilfælde.

Skattepligtige regnskaber

Skattepligtige regnskaber afholdes i forældrenes navne og giver ingen særlige skattefordele, men beholder ejerskab af eventuelle saldi i forældrenes navne. Mens kontoen kan bruges til skoleudgifter eller andet formål for barnet, er det ikke nødvendigvis begået, og forældrene frit kan bruge saldobetalinger på kontoen til ethvert formål uden tilbagetrækningstrafferne, der kan ledsage ovenstående valgmuligheder.