Skatteproblemer er et stort problem for kunder af finansielle rådgivere. Typisk er der et direkte forhold mellem kundernes overordnede rigdom og kompleksiteten af ​​kundernes finansielle planer. Her er fem vigtige skatteproblemer rådgivere kan bringe op med deres kunder, da de forbereder sig på filafgifter.

1. Personlige undtagelser og undtagelser for afhængige personer

Personlige fritagelser er $ 4, 050 pr. Person for skatteåret 2016. Generelt kan skattepligtige tage undtagelser for efterladte, der er kvalificerende børn eller pårørende. Når en skatteydernes justerede bruttoindkomst (AGI) overstiger et bestemt niveau, begynder disse undtagelser at udfase eller blive elimineret. For 2016 er dollargrænsen $ 259, 4000 for en enkelt person og $ 311, 300 for giftede individer, der indgiver sig i fællesskab. Afhængig af antallet af undtagelser kan denne tærskel medføre en suboptimal skattesituation. Kunderne bør diskutere og planlægge deres personlige indkomst med en finansiel rådgiver for at sikre, at de kan tage undtagelser, hvis deres indkomst ligger tæt på tærskelværdien.

2. Deltagede fradrag

Skattepligtige kan miste fordele ved at specificere fradrag. Ca. fire femtedele af fordelene ved fradrag af ejendomsskatter, statsskatter, statsomsatte skatter, pantrenter og velgørende bidrag kan forsvinde, når filialens AGI overstiger tærsklen for personlige undtagelser. For 2016 starter denne begrænsning ind på $ 259, 400 eller mere for enkeltpersoner, eller $ 311, 300 for gifte par arkivering i fællesskab.

Taget i forbindelse med de personlige undtagelser, kan dette føre til tab af tusinder eller titusinder af fradragsberettigede dollars. Derfor er det vigtigt at ansætte en finansiel rådgiver for at oprette en solid og gavnlig skatteplan for hvert skatteår.

3. Ekstra skatter for High Earners

En skattepligtig må muligvis betale ekstra skat, hvis han eller hun er en høj nettoværdi eller en højere lønmodtager. Hvis skattepligtig kompensation, herunder selvstændig indkomst, overstiger $ 200, 000 for en individuel, eller $ 250.000 for et ægtepar, der indgiver fælles, vurderer Medicare en 0,9% skat på arbejdsindkomst. Hvis en person svæver tæt på $ 200, 000-mærket i indkomst, kan det være klogt at holde lige under det. For eksempel, hvis en person laver $ 200,001, ville han eller hun skylde $ 1, 800 for denne Medicare-skat, men hvis den person lavede $ 199, 999, ville han eller hun ikke. To dollars i mindre indkomst sparer $ 1, 800 i skatter. Afhængig af indkomstgrænser kan regeringen også vurdere yderligere 3,8% Medicare-skat på nettoinvesteringsindtægter.

4. Ejendomsskatter

Ejendomsskatter bliver et stort problem for kunder, der har akkumuleret rigdom. De fleste mennesker ønsker at videregive deres rigdom til deres arvinger, efter at de dør. En person har kun lov til at videregive så mange penge, før den føderale regering begynder at anvende en ejendomsskat.Den føderale ejendomsskat for 2016 er så høj som 40%, og ejendomsfritagelsesbeløbet for 2016 er $ 5. 45 mio.

Antag for eksempel at en kunde dør og har en ejendom på 7 millioner dollars. Af dette $ 5. 45 millioner passerer skattefri til hans eller hendes arvinger, mens de resterende $ 1. 55 mio. Beskattes til 40%. Det resulterende efter skat beløb, der ville passere til arvinger er $ 6. 38 millioner; $ 620, 000 ville gå til ejendomsskatter.

Derudover skal nogle skattepligtige overveje ejendomsskatter på statsniveau. Der findes forskellige juridiske metoder til beskyttelse af en ejendom og overfører så mange penge til arvinger som muligt. En ejendomsadvokat kan arbejde med klienter for at udvikle ejendomsplaner, der opfylder deres behov.

5. Gaveskat

En person kan give aktiver som gaver op til en vis grænse uden at blive beskattet. I 2016 er den årlige gavegrænse $ 14.000, med en levetidsfritagelse på $ 5. 45 mio. Afhængigt af kundens individuelle formue og finansplan kan han eller hun have brug for ekspertplanlægning til at lave gaver i løbet af mange år for at undgå at betale unødvendige skatter. For eksempel, hvis en gave er givet, der har en værdi under $ 14, 000, er det simpelthen ignoreret. Hvis det overstiger $ 14, 000, tælles det mod $ 5. 45 mio. Levetidsfritagelse. Efter at have passeret $ 5. 45 mio. Grænse, alle gaver beskattes til individuelle satser på op til 40%. (For relateret læsning se: Skatteplanlægning 2016 .)