Indholdsfortegnelse:
Variable livrenter er forsikringskontrakter, der giver udskudt vækst af aktiver, der senere kan generere en garanteret indkomststrøm, hvilket gør dem til populære pensionskøretøjer. Ligesom andre investeringsprodukter kan variabel livrente holdes som enten kvalificeret eller ikke-kvalificeret til skattemæssige formål. Kvalificerede kontrakter - de, der er indeholdt i IRA'er - er omfattet af samme krævede minimumsfordeling (RMD) regler som andre kvalificerede pensionsinvesteringer. Ikke-kvalificerede kontrakter tilbyder skatteudskud i efterskattsfonde og har ingen påkrævede tilbagekøb indtil annuitering, som defineret i annuitetsaftalen.
- 9 ->Effekter af påkrævede udlodninger
Den interne indtjeningstjeneste (IRS) kræver, at ejere af IRA'er og andre kvalificerede pensionskonti begynder at tage udtag, når de fylder 70 år. tilbagekaldelse bestemmes af en aldersbaseret divisor og balancen i kontoen. Der pålægges en voldsom straf på 50%, hvis minimumet ikke trækkes tilbage hvert år. At skulle tage udbetalinger kan skabe frygt for pensionister, da livslængden forlænges, og muligheden for at overlive pensionsopsparing stiger. Den garanterede levetid indkomst rytter til rådighed for køb på nogle variable annuity politikker kan hjælpe med at løse dette problem.
RMD Effekter på ydelser
Udlodninger kan negativt påvirke investeringsresultatet og nogle gange andre fordele ved livrenteaftalen, som livstidsindkomstrenter og dødsydelser. Ved evaluering af en variabel livrente for kvalificerede penge er det meget vigtigt at forstå, hvordan RMD'er behandles, og hvilken effekt de har på politikken. For eksempel tilbyder MetLife sin garanterede Minimum Income Benefit Plus rider på kvalificerede kontrakter. Fra 2017 behandler denne fordel RMD'er som en procentuel tilbagetrækning mod den garanterede indkomstbase og ikke den samlede kontante værdi. Dette hjælper med at opretholde investeringens evne til at vokse.
Nødvendige udlodninger bør ikke stoppe investorer fra at overveje de værdifulde fordele, der tilbydes af variable livrenter. Investorer og finansielle planlæggere bør arbejde sammen om at finde en kontrakt, der fungerer godt med RMD'er for at maksimere investeringsvæksten til at vare gennem pensionering.
Variable annuiteter: Do-it-Yourself Pensionsplanen
Variable annuiteter kan koste mere end gensidige midler, men det kan være værd at beskytte de kan tilføje til din pensionering.
Hvad er reglerne og rapporteringskravene til overdragelse af en obligatorisk minimumsfordeling (RMD)?
En RMD kan overføres mellem IRA'er, men den må ikke rulles over, når den er distribueret. Hvis RMD-beløbet rulles over til en IRA, vil det blive behandlet som et ikke-støtteberettiget overdragelsesbidrag og vil derfor blive underlagt en 6% punktafgift for hvert år, som den forbliver i IRA.
Hvordan beskattes ikke-kvalificerede variable annuiteter?
Reducer din skatteregning ved at kende skattefordele og ulemper ved at eje eller arve en ikke-kvalificeret variabel livrenteaftale.