En selvstyret IRA er en alsidig finansiel ressource til pensionering. Under nogle omstændigheder kan du bruge det til at tegne et lån. Der er nogle begrænsninger, der skal tages i betragtning, eller IRS kan bestemme, at kontoen ikke længere kvalificerer til udskudt beskatning. De långivere, der laver lån til IRA, indfører yderligere krav.
Lånet skal struktureres som ikke-tilbageholdende gæld, hvor långiveren kun kan gribe sikkerhedsstillelsen i tilfælde af misligholdelse. Fordi långiveren er begrænset i opsving muligheder, kan renten være højere, end det ville have været for et rekurslån. Den nødvendige nedbetaling er generelt også højere og kommer fra kontanter, der allerede er i IRA. Nogle kontanter, typisk 10% af lånet, kan være påkrævet at forblive i IRA som en nødfond. Långivere ser også på ejendommens evne til at betale sine egne månedlige udgifter, hvilket gør det mindre sandsynligt, at de vil ende i misligholdelse.
Lånet kan ikke involvere en diskvalificeret person. Dette omfatter kontohaverens ægtefælle, forfædre, lineære efterkommere eller ægtefæller til enhver lineær efterkommer. For eksempel: Fred har en selvstyret IRA. Han vil bruge IRA til at købe et lille hus for sin datter at bo i. En dag, når hans datters familie er for stor til huset, planlægger han at flytte ind i det selv. Han har nok penge til at nedbringe 40%, og IRA genererer nok indkomst til at betale pantet. Dette er en forbudt transaktion af to grunde: han kan ikke bruge IRA-midler til enten hans diskvalificerede datter eller sin egen fremtidige brug. Fred kan i stedet købe huset med sit pant og leje til en ikke-diskvalificeret person som sin svoger.
En uheldig konsekvens af et lån inden for en selvstyret IRA er, at en "ikke-forretningsmæssig indkomstskat" opstår, når et gearet aktiv genererer indkomst, der ville have været skattepligtig, hvis ikke i en IRA. Sørg for at tjekke med en revisor om det.
Kan jeg uden skattemæssige sanktioner bruge IRA jeg arvede fra min far til at købe et hjem, jeg vil bo i? Han var 72 og begyndte at tage små udbetalinger på den.
Hvis du arvede en IRA fra en person, der ikke var din ægtefælle på det tidspunkt, hvor han / hun døde, vil de beløb, du modtager som en fordeling fra IRA, aldrig være underlagt straffe for tidlig fordeling. De beløb, du modtager, behandles dog som almindelig indkomst (for dig) og kan være genstand for indkomstskat.
Hvis jeg har ret i henhold til min skilsmisseerklæring til en procentdel af min tidligere ægtefælles IRA, hvordan kan jeg modtage aktiverne på grund af mig ind i min egen IRA uden at blive beskattet? Vil han blive beskattet, når han overfører? Vil de penge, han måtte betale i skat,
For at få din del af IRA-aktiverne overført til dig (dvs. til dit navn), skal du kontakte din mands IRA-depotbank / trustee og give dem en kopi af skilsmisse dekret. Sørg for at spørge indehaveren om andre dokumentationskrav.
Min mor arve min fars IRA. Da hun døde, modtog jeg en kontoansøgning, der noterede mig som modtager, samt bemærker, at min bror og jeg bliver nødt til at tage min mors krævede fordeling. Min bror er ingen steder at finde. Hvordan skal jeg
Hvis din bror ikke kan findes, vil du måske kontakte IRA-depot og / eller den finansielle rådgiver for at finde ud af, om IRA-plandokumentet indeholder bestemmelser for en sådan situation. For eksempel kan nogle IRA-dokumenter angive, at hvis en støttemodtager ikke kan findes, vil denne modtager blive behandlet som om han / hun ikke er en modtager af IRA.