Indholdsfortegnelse:
Traditionelle 401 (k) bidrag reducerer effektivt både justeret bruttoindkomst (AGI) og ændret justeret bruttoindkomst (MAGI). Deltagerne kan udskyde en del af deres løn og kræve skattefradrag for det pågældende år. En Roth 401 (k), svarende til en Roth IRA, finansieres via dollars efter skat og tilbyder ikke øjeblikkeligt skattefradrag.
401 (k) Bidrag
Traditionelle 401 (k) planbidrag betragtes ikke som fradrag på 1040 selvangivelse, som et bidrag til en traditionel IRA. For at bidrage til en 401 (k) skal en medarbejder være berettiget, og arbejdsgiveren skal tilbyde en sådan plan. Derefter kan en medarbejder begynde at udskyde en procentdel af sin løn i forhold til denne plan gennem året. Ethvert beløb, der bidrager til planen op til IRS-grænsen, betragtes som en reduktion af den pågældende medarbejders skattepligtige løn.
For 2017 er den nuværende maksimumbidragsgrænse 18.000 dollars, og de over 50 år kan bidrage til et "indhente" beløb på yderligere 6000 dollars. For eksempel, hvis en 40-årig medarbejder, der tjener en $ 100.000 om året, betaler løn med hele $ 18.000, viser den rapporterede indtægt fra arbejdsgiveren $ 82.000. Det oprindelige bidrag på $ 18.000 er deponeret i medarbejderens egne personlige 401 (k) planlægger at blive investeret i planens muligheder. Medarbejderen beskattes kun, når midlerne er fordelt på 401 (k) planen eller fra en fremtidig rollover IRA.
Traditionelle 401 (k) planer er meget attraktive for enkeltpersoner, der søger at reducere deres AGI / MAGI. Potentialet for skatteudskud og reduktion af nuværende skattepligtig indkomst giver mulighed for at reducere skatteforpligtelser. Mange har også fundet dette en bedre mulighed end en traditionel IRA på grund af at det maksimale årlige bidrag er begrænset til kun $ 5, 500, med en $ 1, 000 indhente. Hvis du er interesseret i at bidrage til din arbejdsgivers 401 (k) plan, skal du kontakte din sponsor eller medarbejderafdeling. For flere skattestrategier, konsulter en skatte- eller finansrådgiver.
Det firma jeg arbejder for sagde, at 401 (k) bidrag kan baseres på kun lige tid løn! Det selskab, jeg tidligere arbejdede for, tillod mig at bidrage med bruttoindtjeningen. Er loven ændret, eller er den nuværende arbejdsgiver forkert?
Forordningen (lov), der behandler dit specifikke spørgsmål, er ikke ændret. Men begge arbejdsgivere kan have ret. Her er årsagen: Reglerne giver arbejdsgiveren mulighed for i et vist omfang at bestemme, hvad der er defineret som "støtteberettiget kompensation / løn" med henblik på at bestemme bidrag til planen.
Jeg foretager over $ 100.000 / år, og min justerede bruttoindkomst udelukker standard IRA-bidrag. Mine bidrag til min 401 (k) plan på arbejdspladsen er begrænset til omkring $ 7, 000 / år. Det ser ud til, at jeg bliver straffet for min indkomst. Er der andre pensionsbesparelsesmuligheder på
Med en justeret bruttoindkomst (AGI) på mere end $ 100.000, vil kun din ret til fradrag af bidrag til en traditionel IRA blive påvirket. Selvom du ikke kan fradrage dit traditionelle IRA-bidrag, kan du stadig bidrage op til årets grænse ($ 4 000 for 2005 plus en ekstra $ 500, hvis du når 50 år inden 31. december 2005) til din traditionelle IRA og behandle bidraget som et uafdrageligt bidrag.
Hvad ville der ske med et selskabs eksterne fondskrav, hvis det reducerer udbetalingsforholdet, eller hvis det lider af en fortjenstmargen?
Kort sagt, jo stærkere selskabets interne pengestrømme og i sin tur kontantposition, desto mindre er det nødvendigt at tegne en ekstern fond. Hvis internt cash flow eller retention ratio stiger, vil eksterne fondskrav falde. Hvis det interne pengestrømme lider, vil de eksterne fondskrav klatre op. Specifikt, hvis et selskab reducerer udbetalingsforholdet, betyder det, at det bevarer flere penge i egenkapitalen, som igen kan bruges til at dække finansieringsbehov.