Det afhænger.
Lad os tage fat på de to straffe, der vil gælde - 10% straks tilbagetrækningstraff og 20% føderalt tilbageholdenhed - særskilt.
Straffebegrænsning Hvis fordelingen fra din DROP-fond er udbetalt efter dig adskilt fra tjeneste hos din arbejdsgiver, og adskillelsen fandt sted i løbet af eller efter det kalenderår, hvor du nåede 55 år, så vil beløbet ikke være underlagt straffen på 10%, medmindre du kvalificerer dig for en anden undtagelse. (Se listen over undtagelser nedenfor.)
Medmindre du kvalificerer dig til en undtagelse, gælder straffen på 10%, hvis du adskiller dig fra tjenesten før det år, du når 55 år og / eller hvis udlodningen sker før du når alder 59. 5. < Hvis kun en del rulles over til en IRA eller en anden berettiget pensionsplan, er kun den del, du beholder (dvs. det beløb, der ikke er rullet over) omfattet af straffen for tidlig tilbagetrækning.
Forbundsindhold
Medmindre fordelingen behandles som en direkte overdragelse til en IRA eller anden kvalificeret pensionsplan, skal din arbejdsgiver tilbageholde 20% af beløbet for føderale skatteformål.
Hvis beløbet er betalt til dig, og du vælger at rulle over en del til en berettiget pensionsplan, er den del, du beholder (dvs. det beløb, der ikke er rullet over) underlagt indkomstskat.
Hvis din arbejdsgiver betaler udbetalingen til dig, og du senere beslutter dig for at rulle over fordelingen til en kvalificeret pensionsplan, kan du enten:
-rolle over bruttofordelingsbeløbet. For at gøre det skal du udligne forskellen (det beløb, som din arbejdsgiver har tilbageholdt til skat) ud af dine faste besparelser.
Undtagelser til straffen på 10% for tidlig distribution
Straffen på 10% for tidlig fordeling gælder ikke, hvis udbetalinger foretaget før 59 år. 5 er foretaget under følgende omstændigheder: -For modtageren på eller efter medarbejderens død.
-Med på grund af at medarbejderen har en kvalificeret handicap.
-Mad som en del af en serie af i alt væsentligt lige periodiske betalinger, der begynder efter adskillelse fra tjenesten og foretages mindst en gang årligt for arbejdstagerens levetid eller forventede levetid eller arbejdstageres eller hans eller hendes udpegede støttemodes fælles liv eller forventede levetid . (Betalingerne i henhold til denne undtagelse - undtagen i tilfælde af død eller handicap - skal fortsætte i mindst fem år eller indtil medarbejderen når 59 år. 5, afhængigt af hvilken periode der er længere.)
-Med en medarbejder efter adskillelse fra tjenesten, hvis adskillelsen fandt sted i løbet af eller efter det kalenderår, hvor medarbejderen nåede 55 år.
-For en alternativ betalingsmodtager under en kvalificeret indenlandsk forholdsordre (QDRO).
-For en medarbejder til lægehjælp op til det beløb, der er tilladt som et fradrag for medicinsk udgift (bestemt uden hensyntagen til, om medarbejderen angiver fradrag).
-Tidigt lavet for at reducere overskydende bidrag under en 401k plan.
-Tidigt lavet for at reducere overskydende medarbejder eller matchende arbejdsgiverbidrag (overskydende samlede bidrag).
-Tidigt lavet for at reducere overskydende elektive udsættelser.
-Med på grund af en IRS-afgift på planen.
(For relateret læsning, se
Undgå IRS-sanktioner på dine IRA-aktiver .) Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby.
Jeg er en første gang hjemme køber. Hvis jeg tager en fordeling fra min 401 (k) for at købe jord og et hus, skal jeg betale en bøde på denne distribution? Også hvilken slags formular skal jeg sende til min skat og vise IRS at $ 10.000 gik hen imod et ho
Som du måske allerede ved, du skal opfylde visse krav, der er beskrevet i 401 (k ) planlægge dokument, for at være berettiget til at modtage en fordeling fra planen. Din arbejdsgiver eller planadministrator vil give dig en liste over kravene. Beløb, der er trukket tilbage fra din 401 (k) plan, og som anvendes til køb af dit hjem, vil blive genstand for indkomstskat og en strafferettelse på 10%.
Jeg har hørt, at arbejdere, der ikke ruller over deres 401 (k) s efter pensionering, står over for nogle problemer i forbindelse med ejendomsplanlægning. Jeg fik at vide, at det var en slags endelig 2002-regulering. Er det sandt?
Jeg er ikke sikker på, hvilken offentlig regulering din kontakt henviste til. Men her er hvad jeg kan fortælle dig. I 2002 udstedte IRS endelige krav til minimumsfordeling (RMD), der påvirker mulighederne for modtagere af pensionsordninger.
Jeg er en ikke-U. S. Borger, der bor uden for USA og handler aktier gennem en internetforhandler i USA. Skal jeg betale skat på de penge, jeg tjener?
Skatteimplikationerne for en udenlandsk investor vil afhænge af, om denne person er klassificeret som hjemmehørende fremmed eller udenlandsk udlænding.